2009年10月自學考試金融理論與實務復習資料

　　簡答

　　1.為什么說人民幣是信用貨幣?

　　2.貨幣對內(nèi)價值與對外價值的內(nèi)在聯(lián)系及差異是什么?

　　3.消費信用對國民經(jīng)濟的積極作用。

　　4.金融證券化趨勢的積極意義。

　　5.中央銀行產(chǎn)生的必要性。

　　6.70年代以來西方國家商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)有哪些變化?

　　7.貸款損失的五級分類法。

　　8.信托財產(chǎn)及其特征。

　　9.融資性租賃的性質(zhì)。

　　10.保險的職能。

　　11.金融市場的功能。

　　12.如何理解“三公原則”?

　　13.公司型投資基金和契約型投資基金的區(qū)別。

　　14.公司式投資基金和封閉式投資基金的區(qū)別。

　　15.世界各國外匯管理主要方式是什么?

　　16.我國國際收支平衡表三大項內(nèi)容是什么?

　　17.貨幣流通規(guī)律。

　　18.凱恩斯貨幣需求理論包括哪些內(nèi)容?

　　19.通貨緊縮的定義及其影響

　　20.通貨膨脹對分配的影響。

　　21.貨幣政策的內(nèi)容。

　　22.幣政策的中介目標和選擇要求。

　　23.貨幣政策的傳導機制理論。

　　論述：

　　1.成因看通貨膨脹的類型有哪些?

　　2.國利率體系發(fā)展現(xiàn)狀及未來展望。

　　3.業(yè)銀行經(jīng)營原則及其相互關系如何?

　　2003-金融資料(chapter 1 to 4)

　　Chapter 1貨幣

　　貨幣的起源是與商品交換發(fā)展不可分的

　　商品價值形式為1)簡單偶然的價值形式2)擴大的價值形式3)一般價值形式4)貨幣形式

　　貨幣形式1)實物貨幣2)金屬貨幣3)銀行券4)信用貨幣5)電子貨幣

　　貨幣職能為1)價值尺度2)流通手段3)貨幣貯藏4)支付手段

　　注意：流通手段指雙向的，而支付則是單方的

　　貨幣購買力指一定價格水平下購買商品，勞務的能力

　　貨幣購買力指數(shù)=

　　貨幣的對外價值稱為匯率

　　一國貨幣的匯價與物價有著內(nèi)在聯(lián)系，或說貨幣的對內(nèi)價值是形成匯價的基礎

　　但是其他因素也會引起匯率的波動，所以對內(nèi)價值與對外價值既有聯(lián)系又有區(qū)別

　　人民幣是一種信用貨幣，發(fā)行方式有經(jīng)濟發(fā)行和財政發(fā)行

　　馬克思理論世界貨幣執(zhí)行一般支付職能，一般購買職能，和一般財富決絕對社會化身的職能

　　外匯包括外國貨幣………P21頁

　　Chapter 2信用

　　信用是一種經(jīng)濟上的借貸行為，有償還性和付息性。償還性是基本特性

　　信用是以償還和付息為條件的價值單方面讓渡

　　貨幣資本化指人們將貨幣部分或全部的轉(zhuǎn)化為可用來增值，從而帶來更多財富的手段的過程和機制

　　資本化了的貨幣仍具有貨幣的形態(tài)和職能，同時也增加了資本的各種特性：收益性，安全性，流動性

　　信用最基本職能是動員閑置資金并加以分配

　　信用分配是建立在社會總資金運動過程中企業(yè)初次分配和財政二次分配基礎上的第三次分配

　　信用在發(fā)揮資金分配職能時也在提供和創(chuàng)造著流通手段和支付手段

　　信用在國民經(jīng)濟中的作用?

　　1)可以廣泛聚集資金，支持規(guī)模經(jīng)濟

　　2)有利于提高資金使用效率

　　3)信用可以調(diào)節(jié)需求總量和結(jié)構(gòu)，進而調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟運行

　　商業(yè)信用是企業(yè)之間相互提供的，與商品交易直接相聯(lián)系的信用形式。商品賒銷是典型做法

　　商業(yè)票據(jù)有兩種1)商業(yè)期票2)商業(yè)匯票

　　商業(yè)期票指由債務人開出的，承諾到期付款的有價證券。

　　商業(yè)匯票指由債權(quán)人開出的，命令債務人按其付款的有價證券。(需要第三方承認付款――承兌)

　　銀行信用是銀行等金融機構(gòu)與企事業(yè)單位或個人發(fā)生的信用關系

　　銀行信用與商業(yè)信用是一種相互支持，相互促進的戰(zhàn)略伙伴關系。一方面，從商業(yè)信用角度看

　　假如沒有銀行信用的支持，商業(yè)信用的授信方就會在授與不授，期限長短上有較多顧慮

　　從銀行信用角度看，商業(yè)信用票據(jù)化后，以商業(yè)票據(jù)位擔保品辦理貸款業(yè)務或票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務比

　　單純的信用貸款業(yè)務風險要小一些

　　國家信用是中央政府以國家名義同國內(nèi)外其他信用主體之間發(fā)生的信用關系

　　國家信用起到的積極作用1)解決財政困難的較好途徑。3種：增稅，銀行透支，舉債

　　2)可以籌集大量資金3)可以成為國家調(diào)控重要手段

　　銀行對國債的投資被稱為法定存款準備之外的二級儲備

　　消費信用是企業(yè)和銀行等金融機構(gòu)向消費者個人提供的信用。類型為商業(yè)信用和銀行信用

　　消費信用的好處1)促進國家經(jīng)濟調(diào)控政策和方式發(fā)生轉(zhuǎn)折

　　2)有助于商業(yè)銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，尋找新的利潤增長點

　　3)引導企業(yè)加快技術改造4)提高居民生活質(zhì)量

　　間接容資商業(yè)銀行是核心中介機構(gòu)，直接融資是證券公司為核心

　　間接融資的優(yōu)缺點：

　　1)間接融資的安全性較強，因為國家對金融中介機構(gòu)監(jiān)管較嚴

　　2)對于良好資信紀錄的客戶可以由銀行幫助解決

　　3)企業(yè)只對金融機構(gòu)公開財務和投資計劃，保密性較直接融資強

　　4)由于金融中介機構(gòu)切斷了市場最終資金需求者與最終供應者的聯(lián)系并集于一身，因此金融機構(gòu)稱為資金融資核心，

　　從而也集中了金融市場的風險與收益。社會資金運行和資源配置的效率將較多依賴金融機構(gòu)的素質(zhì)

　　5)銀行社會性強，外部監(jiān)管和內(nèi)部控制嚴格，對風險高的項目無法滿足需求

　　直接融資優(yōu)缺點：

　　1)籌資直接面對市場籌資規(guī)模和風險度可以不受金融中介機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模及風險管理的約束

　　2)直接融資活動具有較強的公開性3)直接融資活動還受公平性原則的約束

　　4)籌資者直接憑自己的資信度籌資，沒有金融中介機構(gòu)的資信支持，風險大

　　5)直接融資需要逐次進行，缺乏間接融資的靈活性

　　6)直接融資要求公開性，商業(yè)秘密暴露

　　金融證券化指銀行貸款和其他資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成為可在金融市場上出售和流通的有價證券，即資產(chǎn)證券化

　　Chapter 3利息和利率

　　利息是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形式，是利潤的一部分

　　利率指一定時期的利息量與本金的比率R=I/P R為利率I為利息P為本金

　　復利法：A=P*(1+R)N

　　收益率

　　利息率和收益率既有區(qū)別又有聯(lián)系，對于存款利率和收益率一樣，對于債券憑證，收益率

　　高于或低于票面利率

　　利率種類為1)單利復利2)固定和浮動3)名義利率和實際利率

　　4)官定，公定和市場利率5)基準，一般利率和優(yōu)惠利率

　　注：名義利率=實際利率+通貨膨脹率R=r+I

　　基準利率在利率體系中起著決定和指導作用，中央銀行的再貼現(xiàn)率，再貸款率和同業(yè)拆借市場

　　利率都可以承擔基準利率作用

　　優(yōu)惠利率由兩種做法：1)差別利率法2)貼息法

　　利率總水平介于零和平均利潤率之間

　　影響利率變化因素：1)資金供求狀況2)企業(yè)承受能力3)國家產(chǎn)業(yè)政策等經(jīng)濟政策

　　4)銀行經(jīng)營成本5)社會經(jīng)濟運行周期6)預期價格變動率7)歷史利率水平8)國際利率水平

　　9)匯率

　　我國利率體系分為4個層次1)中央銀行基準利率，存款準備金利率，央行再貸款利率，再貼現(xiàn)率

　　2)銀行間拆借市場利率，銀行間國債市場利率3)商業(yè)銀行的存貸款利率

　　4)市場利率

　　利率政策的主要決定因素：市場物價總水平，國企利息承受能力，銀行利潤，社會資金總供求

　　Chapter 4金融機構(gòu)體系

　　金融體系的職能為1)充當資金流通媒介2)為社會提供和創(chuàng)造貨幣的能力3)穩(wěn)定金融體系

　　銀行分為中央銀行，存款貨幣銀行，專業(yè)銀行

　　商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能：

　　商業(yè)銀行的性質(zhì)可歸納為以追求利潤為目標，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性，多功能的金融企業(yè)

　　商業(yè)銀行是一種企業(yè)，和一般工商企業(yè)一樣，具有經(jīng)營所需自有資金，也需獨立核算，自負盈虧，也把

　　追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標。所以沒區(qū)別

　　商業(yè)銀行又和一般的工商企業(yè)不同1)商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性――貨幣和貨幣資本

　　2)商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟的影響和受社會經(jīng)濟的影響特殊

　　3)商業(yè)銀行責任特殊

　　商業(yè)銀行的職能1)信用中介職能2)支付中介職能3)信用創(chuàng)造職能4)金融服務功能

　　商業(yè)銀行分兩類：職能分工型和綜合型

　　商業(yè)銀行組織形式為單一銀行制，分行制，銀行持股公司制，連鎖銀行制，跨國聯(lián)合制

　　我國銀行體系：1)國有銀行制2)地區(qū)性商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行

　　3)農(nóng)村信用合作社4)外國獨資銀行

　　中央銀行的性質(zhì)和職能1)不以盈利為目的2)不經(jīng)營普通銀行業(yè)務3)在制定和執(zhí)行國家貨幣

　　方針政策時，中央銀行具有獨立性不受其他部門和機構(gòu)的干預和牽制

　　職能：1)發(fā)行的銀行，就是壟斷銀行券的發(fā)行。2)銀行的銀行a辦理存放匯仍是央行的主要業(yè)務

　　只不過業(yè)務對象不是一般企業(yè)和個人，而是商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)b作為金融管理機構(gòu)，央行對商業(yè)

　　銀行和其他金融機構(gòu)的活動施以有效的影響主要表現(xiàn)在1集中存款準備2最終貸款人3組織全國清算

　　3)國家的銀行1代理國庫2代理國家債券的發(fā)行3對國家給予信貸支持

　　中國人民銀行是48年12月1日在華北銀行，北海銀行，西北農(nóng)民銀行的基礎上合并的

　　政策性銀行主要有國家開發(fā)銀行，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，中國進出口銀行

　　政策性銀行的特征：政策性銀行有自己的融資途徑，政策性銀行的資本金多由政府財政撥付

　　政策性銀行主要考慮國家整體利益，不以盈利為目標。不與商業(yè)銀行競爭

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