2021年6月基金從業(yè)資格考試《證券投資基金基礎(chǔ)知識》考前模擬練習(xí)2

1、關(guān)于交易指令在基金公司內(nèi)部的執(zhí)行，以下表述錯誤的是( )。

A、交易在執(zhí)行交易的過程中必須嚴格按照公平公正的原則執(zhí)行

B、基金經(jīng)理下達的所有交易指令，都會被分發(fā)給交易員

C、在自主權(quán)限內(nèi)，基金經(jīng)理通過交易系統(tǒng)向交易室下達交易指令

D、交易員收到指令后有權(quán)根據(jù)自身對市場的判斷選擇合適時機完成交易

試題答案：B

試題解析：

交易總監(jiān)審核投資指令的合法合規(guī)性，并將指令分派給交易員投資交易系統(tǒng)，將自動攔截違規(guī)指令，若發(fā)現(xiàn)異常指令，由交易總監(jiān)反饋信息給基金經(jīng)理，并有權(quán)終止指令，同時報上級主管領(lǐng)導(dǎo)，并通知合規(guī)風(fēng)控部門。

2、下行風(fēng)險是指由于市場環(huán)境變化，未來價格走勢有可能比投資者所預(yù)期的目標價位( )。

A、不變

B、高

C、低

D、更具不確定性

試題答案：C

試題解析：

下行下行，市場利率變不好，未來價格走勢有可能比投資者所預(yù)期的目標價位更低。

3、某中國內(nèi)地個人投資者在中國內(nèi)地和香港市場進行基金投資活動，取得的以下收入中不征收個人所得稅的是( )。

Ⅰ.買賣境內(nèi)基金份額取得的價差收入

Ⅱ.申贖境內(nèi)基金份額取得的差價收入

Ⅲ.從境內(nèi)基金分配中取得的收入

IV.通過從香港基金分配取得的收益

A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、 Ⅰ、Ⅱ

試題答案：D

試題解析：

個人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入，企業(yè)債券的利息收入由上市公司發(fā)行債券的，以企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅。

個人投資者通過基金互認，從香港基金分配取得的收益，由香港基金在內(nèi)地的代理人按照20%的稅率代扣代繳個人所得稅。

4、2017年末某基金可供分配利潤為1.55億元，未分配利潤未實現(xiàn)部分3000萬元，則2017年未分配利潤為( )。

A、1.25億元

B、1.55億元

C、1.85億元

D、3000萬元

試題答案：D

試題解析：

基金進行利潤分配后的剩余額就是未分配利潤。未分配利潤將轉(zhuǎn)入下期分配。所以未分配利潤就是未實現(xiàn)的部分，選擇D選項。

5、關(guān)于公募基金從上市公司取得的股息紅利所得實行差別化個人所得稅政策，以下表述錯誤的是( )。

A、持股期限在1個月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計入應(yīng)納稅所得額

B、持股期限在1個月以內(nèi)(含1個月)的股息紅利所得全額計入應(yīng)納稅所得額

C、對基金取得的股利收入，由上市公司代扣代繳個人所得稅，稅率為20%

D、持股期限超過1年的，暫減按25%計入應(yīng)納稅所得顏

試題答案：D

試題解析：

持股期限超過一年的，股息紅利所得暫免征收個人所得稅。

6、關(guān)于絕對收益，以下表述正確的是( )。

A、絕對收益是證券或投資組合在一段時間內(nèi)所獲得的正回報，測量的是增值的程度

B、絕對收益大部分時間是正的，有時也為負

C、絕對收益是投資組合或證券在一定時間段內(nèi)所獲回報，是基金業(yè)績評價的初始步驟

D、絕對收益通常需要選取一個基準進行比較

試題答案：C

試題解析：

基金的絕對收益的計算是基金業(yè)績評價的第一步。絕對收益是證券或投資組合在一定時間區(qū)間內(nèi)所獲得的回報，測量的是證券或投資組合的增值或貶值，常常用百分比來表示收益率。與相對收益不同，絕對收益不與基準做比較。

A選項，測量的增值程度，描述欠佳;B選項，有時是正的，有時是負的，沒有什么絕大部分時間之說;D選項，相對收益才需要一個基準。

7、關(guān)于均值-方差模型，以下表述錯誤的是( )。

A、無差異曲線是在期望收益—標準差平面上有相同給定效用的所有點組成的曲線

B、從全局最小方差組合開始，最小方差前沿的下半部分就稱為有效前沿

C、市場上可投資產(chǎn)形成的所有組合稱為可行集

D、無差異曲線和有效前沿相切的點所代表的投資組合稱為最優(yōu)組合

試題答案：B

試題解析：

從全局最小方差組合開始，最小方差前沿的上半部分就稱為有效前沿。

8、關(guān)于互換合約，以下表述錯誤的是( )。

A、互換通常采用非標準化形式在場外交易

B、利率互換合約是指兩種不同利率的貨幣之間交換合約

C、互換合約通常交換的是他們認為關(guān)有相等經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約

D、互換合約是交易雙方約定未來某一時期相互交換某種標的資產(chǎn)的合約

試題答案：B

試題解析：

利率互換合約通常是指同種貨幣資金的不同種類利率之間的交換合約，一般不伴隨著本金的交換。所以B選項的說法錯誤

A選項，互換合約通常是以非標準化的形式在場外交易的;

C選項，互換合約通常交換的是他們認為有相等經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約;

D選項，互換合約是交易雙方約定未來某一時期相互交換某種標的資產(chǎn)的合約。

9、債券基金管理人為了減少債券信用風(fēng)險暴露，最可能采取的直接措施是( )。

A、定期評估交易對手信用資質(zhì)

B、控制交易對手集中度和組合流動性

C、不買主體經(jīng)營狀況不佳或信譽不高發(fā)行人發(fā)行的債券

D、交易對手限額管理

試題答案：C

試題解析：

信用風(fēng)險管理的主要措施有：建立針對債券發(fā)行人的內(nèi)部信用評級制度，結(jié)合外部信用評級，進行發(fā)行人信用管理;建立交易對手信用評級制度，根據(jù)交易對手的資質(zhì)、交易記錄、信用記錄和交收違約記錄等因素對交易對手進行信用評級，并定期更新;建立嚴格的信用風(fēng)險監(jiān)控體系，對信用風(fēng)險及時發(fā)現(xiàn)、匯報和處理。

最直接的方法就是信用不行就不買。所以應(yīng)該選擇C選項。

10、某機構(gòu)投資組合如下表：

請問另類投資所占比例是( )。

A、40%

B、35%

C、45%

D、55%

試題答案：C

試題解析：表中另類投資包括原油期貨，私募股權(quán)，房地產(chǎn)信托，其余的都是傳統(tǒng)投資。

6月基金考試準考證打印時間臨近，為了方便考生及時打印準考證，現(xiàn)在可以填寫 免費預(yù)約短信提醒，屆時我們會及時提醒2021年6月各地區(qū)基金從業(yè)考試準考證打印時間通知。

以上內(nèi)容為2021年6月基金從業(yè)資格考試《證券投資基金基礎(chǔ)知識》考前模擬練習(xí)2，小編為廣大考生上傳更多2021年基金從業(yè)資格考試歷年真題、重要考點、刷題測試等，可點擊“免費下載”按鈕后進入下載頁面。