工程合同履約、支付信用擔(dān)保的探討

    我國(guó)目前正處在建設(shè)高峰期，現(xiàn)代化建筑設(shè)計(jì)多樣化、體量大、層次高、功能齊全，技術(shù)、設(shè)備、材料日新月異。工程建設(shè)在客觀條件下發(fā)生較大變化，工程項(xiàng)目的不確定性增加。由于當(dāng)前建設(shè)工程信用、風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保工作才剛剛起步，基本上還處于空白狀態(tài)，工程投標(biāo)擔(dān)保、履約、支付和保修擔(dān)保管理制度尚不完善，市場(chǎng)主體還不成熟，行為也不規(guī)范，如拖欠工程款、工期拖延、報(bào)價(jià)無(wú)序、施工企業(yè)資本金不足等。這些問(wèn)題使建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)因素大大增加，以致一些工程在履行合同過(guò)程中遇到諸多新問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、對(duì)投標(biāo)擔(dān)保無(wú)明確規(guī)定，中標(biāo)人不按規(guī)定提交履約擔(dān)保金，不按規(guī)定時(shí)間簽訂工程合同，簽約期一拖再拖;2、對(duì)履約擔(dān)保無(wú)明確規(guī)定，發(fā)包方趁機(jī)任意索要履約保證金，以彌補(bǔ)資金不足或強(qiáng)迫中標(biāo)人放棄權(quán)力;3、對(duì)工程預(yù)付款無(wú)明確規(guī)定，使發(fā)包人對(duì)預(yù)付款顧慮重重，擔(dān)心承包商不守信用，怕承包商把預(yù)付款挪用，有的甚至以此為借口，要求承包商施工;4、對(duì)業(yè)主支付擔(dān)保無(wú)明確規(guī)定，發(fā)包商任意無(wú)故拖欠工程款，造成建筑業(yè)中的“三角債”，形成惡性循環(huán)，使施工企業(yè)效益滑坡，運(yùn)營(yíng)艱難。鑒于上述狀況，建立和推行建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信用擔(dān)保，是當(dāng)前防范工程風(fēng)險(xiǎn)的主要措施，也是健全建筑市場(chǎng)行為管理體制的重要手段。只有用法律的、經(jīng)濟(jì)的和行政的多種手段合理分配工程風(fēng)險(xiǎn)和有效控制風(fēng)險(xiǎn)，逐步建立并完善工程風(fēng)險(xiǎn)的管理體系，才能保證建筑市場(chǎng)規(guī)范有序。因此，在現(xiàn)階段提高工程風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)工程風(fēng)險(xiǎn)管理，建立適應(yīng)國(guó)情的信用擔(dān)保制度已勢(shì)在必行。

　　建設(shè)工程信用、風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保分析

　　雖然國(guó)家已經(jīng)開(kāi)始重視工程風(fēng)險(xiǎn)管理，全國(guó)各地也不同程度地開(kāi)展了工程擔(dān)保和工程保險(xiǎn)工作試點(diǎn)，但從整體上看，工程風(fēng)險(xiǎn)管理的水平還較落后，有關(guān)法規(guī)措施相對(duì)滯后，信用、風(fēng)險(xiǎn)管理在建設(shè)領(lǐng)域還是一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)。表現(xiàn)為：

　　承包商尚未建立工程風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。對(duì)工程擔(dān)保和工程保險(xiǎn)在建筑業(yè)和金融業(yè)中的重要性和必要性缺乏應(yīng)有認(rèn)識(shí)：商業(yè)銀行對(duì)政策貸款投資的工程項(xiàng)目沒(méi)有進(jìn)行必須投保的要求;雖然從所有制結(jié)構(gòu)上來(lái)看，投資主體已經(jīng)發(fā)生變化，但其工程風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)依然不強(qiáng)，未能從工程信用風(fēng)險(xiǎn)管理入手，降低和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)條件。

　　擔(dān)保市場(chǎng)尚未建立。國(guó)內(nèi)銀行雖然開(kāi)展了一些保函業(yè)務(wù)，但建筑業(yè)中的各類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展得較欠缺，險(xiǎn)種、保單開(kāi)工單一，缺乏建筑業(yè)特點(diǎn)，不能適應(yīng)工程擔(dān)保需求，難以提供工程風(fēng)險(xiǎn)管理的必備條件。

　　缺乏中介代理機(jī)構(gòu)。從工程風(fēng)險(xiǎn)管理角度講，缺乏工程保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，代理人和工程風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢機(jī)構(gòu)。目前，我國(guó)的社會(huì)性擔(dān)保咨詢服務(wù)還沒(méi)有普及，不能 工程各方面提供相關(guān)知識(shí)。沒(méi)有專業(yè)代理機(jī)構(gòu)為其代理風(fēng)險(xiǎn)后的索賠業(yè)務(wù)，投保人是難以保護(hù)自己的合法權(quán)益的。因此，推動(dòng)和發(fā)展工程風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢公司等中介機(jī)構(gòu)，是開(kāi)展工程風(fēng)險(xiǎn)管理的重要保證。

　　工程風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用的來(lái)源無(wú)法律保證。實(shí)行工程風(fēng)險(xiǎn)管理必然會(huì)增加工程成本，國(guó)家在制定工程結(jié)算時(shí)并未列入此費(fèi)用來(lái)源，客觀上造成了既無(wú)投保資金來(lái)源又無(wú)投保壓力的現(xiàn)狀。目前，擔(dān)保費(fèi)的支付已成為阻礙工程保險(xiǎn)機(jī)制完善的關(guān)鍵問(wèn)題。

　　缺乏強(qiáng)制性法律保證。雖然我國(guó)已經(jīng)出臺(tái)了《建筑法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》、《擔(dān)保法》和《保險(xiǎn)法》，但缺乏相應(yīng)的必要配套法規(guī)和強(qiáng)制性監(jiān)督機(jī)制，缺乏針對(duì)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理的具體規(guī)定。因此，在實(shí)踐中缺乏對(duì)工程擔(dān)保或?qū)こ瘫ｋU(xiǎn)中出現(xiàn)的糾紛進(jìn)行技術(shù)鑒定和責(zé)任確認(rèn)的權(quán)威機(jī)構(gòu)，缺乏強(qiáng)制性保證。

　　建設(shè)工程信用、風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保的基本構(gòu)想

　　建立投標(biāo)擔(dān)保制。投標(biāo)擔(dān)保可采用銀行保函、擔(dān)保公司擔(dān)保書(shū)和投標(biāo)定金擔(dān)保的方式，其具體方式由招標(biāo)人在招標(biāo)文件中規(guī)定。采用銀行保函或擔(dān)保公司擔(dān)保書(shū)的，擔(dān)保金額應(yīng)在擔(dān)保合同中約定，其額度一般為1.5%-3%(參考值)。除不可抗力外，投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)撤回投標(biāo)文件，或者中標(biāo)后在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)不與招標(biāo)人簽訂工程合同，或者招標(biāo)文件要求提交履約擔(dān)保而在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不提交履約擔(dān)保的，由提供擔(dān)保的銀行或者擔(dān)保公司按照擔(dān)保合同承擔(dān)賠償責(zé)任。采用投標(biāo)保證金的，在確定中標(biāo)人后，除不可抗力因素外，中標(biāo)人拒絕與招標(biāo)人簽訂工程合同的，招標(biāo)人可以將投標(biāo)保證金予以沒(méi)收;實(shí)行合理低價(jià)中標(biāo)的，金額可定為中標(biāo)報(bào)價(jià)與此低標(biāo)報(bào)價(jià)之間的差額進(jìn)行賠償;除不可抗力因素外，招標(biāo)人不與中標(biāo)人簽訂合同的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照投標(biāo)保證金的雙倍返還中標(biāo)人。

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　　建立承包商履約擔(dān)保制。承包商履約擔(dān)?？梢圆捎勉y行保函、擔(dān)保公司擔(dān)保和履約保證金的方式，也可采用承包商同業(yè)擔(dān)保，由實(shí)力強(qiáng)、信譽(yù)高的承包商為其他承包商提供履約擔(dān)保，即中標(biāo)人與招標(biāo)人簽訂工程合同時(shí)，須提交銀行出具的履約保函。一旦承包人不能履行合同義務(wù)，銀行即按合同規(guī)定的履約保證金額對(duì)業(yè)主進(jìn)行賠償，其金額為合同價(jià)的3%-8%(參考值)。但考慮到當(dāng)前建筑企業(yè)資本構(gòu)成現(xiàn)狀和實(shí)際財(cái)務(wù)狀況，履約保證金額還可以適當(dāng)?shù)鸵恍砂春贤~度合理確定比例，依承包人的業(yè)績(jī)和資信劃分檔次，但以后要根據(jù)實(shí)際情況逐步提高并與國(guó)際接軌。

　　對(duì)采用履約保證金的，應(yīng)按《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定，招標(biāo)文件中要求中標(biāo)人提供履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交，中標(biāo)人不履行的，履約保證金不予退還，給招標(biāo)人造成的損失超過(guò)履約保證金額的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)超過(guò)部分予以賠償。業(yè)主不得隨意挪用承包商的履約保證金。

　　對(duì)采用同業(yè)擔(dān)保的，須由高資質(zhì)為低企業(yè)提供擔(dān)保，母公司為其全資或者控股的公司提供擔(dān)保，但不得采用兩家企業(yè)互相擔(dān)保或多家企業(yè)交叉互保。承包商履約擔(dān)保，可實(shí)行金額擔(dān)保，即合同價(jià)的100%，也可實(shí)行分段流動(dòng)擔(dān)保，可按合同價(jià)的10%-15%(參考值)。但在現(xiàn)階段以采用分階段流動(dòng)擔(dān)保為宜。

　　建立業(yè)主支付擔(dān)保制。業(yè)主支付擔(dān)保，實(shí)質(zhì)就是業(yè)主的履約擔(dān)保，是同承包商履約擔(dān)保對(duì)等實(shí)行的，即業(yè)主要求承包商提供履約擔(dān)保的，也應(yīng)當(dāng)同時(shí)向承包商提供支付擔(dān)保，其擔(dān)保方式可采用銀行保函或者擔(dān)保公司擔(dān)保書(shū)的方式進(jìn)行。

　　我國(guó)的實(shí)際出發(fā)，承包人在取得業(yè)主提供的工程預(yù)付款時(shí)，須向業(yè)主提供預(yù)付款數(shù)額相同的銀行保函，預(yù)付款保證金可按合同價(jià)的10%-30%(參考值)執(zhí)行。為了保證建設(shè)資金，不得隨意拖欠工程款，企業(yè)利益。承包商依照《合同法》的規(guī)定，對(duì)業(yè)主未按合同約定支付價(jià)款泊，催告在合理期限內(nèi)支付價(jià)款，逾期不支付的，除按照建設(shè)工程性質(zhì)不宜折價(jià)，拍賣的以外，可以與業(yè)主協(xié)議將該工程折價(jià)，也可申請(qǐng)人民法院交該工程依法拍賣，對(duì)該工程的折價(jià)或者拍賣的坐優(yōu)先受償。

　　采用這種辦法，既可有效地保證業(yè)主的合法權(quán)益，又不會(huì)提高施工企業(yè)資本有機(jī)構(gòu)成，從而形成一種激勵(lì)機(jī)制，促使企業(yè)合理配置資金，增強(qiáng)活力，逐步改變“打工”性質(zhì)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制。建立業(yè)主支付擔(dān)保制度，對(duì)于規(guī)范建筑市場(chǎng)交易行為，有效防止拖欠工程款和保障工程建設(shè)按期完成，具有重要作用。

　　建立保修擔(dān)保制。保修擔(dān)保是為保障承包商在工程質(zhì)量保修期間內(nèi)承擔(dān)保修責(zé)任方面做出的承諾。保修擔(dān)保可采用銀行保函、擔(dān)保公司擔(dān)保書(shū)或者保修保證金的方式，也可實(shí)行同業(yè)擔(dān)保。保修擔(dān)保的期限，應(yīng)當(dāng)與法定保修期限和合同約定的保修期限相一致，其金額一般不超過(guò)承包合同價(jià)的5%?？刹捎帽Ｐ薇ｋU(xiǎn)，也就是工程質(zhì)量責(zé)任險(xiǎn)，對(duì)于投保的建設(shè)工程，如果在保修范圍內(nèi)和保修期內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問(wèn)題的，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)損失的賠償，保修工作由承包商承擔(dān)。目前宜采用保修保險(xiǎn)的方式。

　　綜上所述，推行建設(shè)工程信用、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，有得社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善，有利于滿打滿算承包商抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。將建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由社會(huì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理和承攬，可以使承發(fā)包商利益明確，實(shí)現(xiàn)收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡，權(quán)利與義務(wù)并重，既維護(hù)雙方的合法利益，又約束雙方的行為，從而達(dá)到控制損失、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，以極小的代價(jià)換取最大安全，保證工程建設(shè)順利進(jìn)行，確保工程質(zhì)量。