關(guān)于印發(fā)《北京市工商行政管理局中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)登記試行辦法》的通知

　　各區(qū)縣分局、專業(yè)分局，市局機(jī)關(guān)各處室、執(zhí)法大隊(duì)，各事業(yè)單位，各協(xié)會、學(xué)會：

　　根據(jù)《國家工商行政管理總局關(guān)于支持中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國家自主創(chuàng)新示范區(qū)的意見》(工商辦字[2009]200號)精神，市局制定了《北京市工商行政管理局中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)登記試行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

二一年九月六日

北京市工商行政管理局中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)登記試行辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為促進(jìn)建立有利于企業(yè)自主創(chuàng)新的激勵(lì)與約束機(jī)制，推動高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化和科技成果轉(zhuǎn)化，規(guī)范股權(quán)激勵(lì)的有關(guān)登記行為,根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》(以下簡稱《公司登記管理?xiàng)l例》)、《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》(以下簡稱《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》)、《中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)實(shí)施辦法》、《國家工商行政管理總局關(guān)于支持中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國家自主創(chuàng)新示范區(qū)的意見》等法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)(以下簡稱示范區(qū))內(nèi)的國有及國有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)及其他科技創(chuàng)新企業(yè)以企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的對做出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員和經(jīng)營管理人員實(shí)施激勵(lì)申請辦理登記注冊的，適用本辦法。

　　示范區(qū)內(nèi)的高等院校、科研院所以科技成果入股，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)申請辦理登記注冊的，適用本辦法。

　　前兩款中實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的企業(yè)、高等院校、科研院所為股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方，對股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方做出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員和經(jīng)營管理人員為激勵(lì)對象。

　　第三條 本辦法第二條申請辦理登記注冊的股權(quán)激勵(lì)方式包括：

　　1 股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)；

　　2 股權(quán)出售；

　　3 股票期權(quán)；

　　4 科技成果入股；

　　5 科技成果折股。

　　第四條 本辦法第二條標(biāo)的股權(quán)來源包括以下方式：

　　1 向激勵(lì)對象增發(fā)股份；

　　2 向現(xiàn)有股東回購股份；

　　3 現(xiàn)有股東依法向激勵(lì)對象轉(zhuǎn)讓其持有的股權(quán)。

　　第五條 法律、法規(guī)、國務(wù)院決定及部門規(guī)章規(guī)定股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方轉(zhuǎn)讓股權(quán)必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)過批準(zhǔn)。

　　實(shí)施股權(quán)激勵(lì)涉及國有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)遵守國家關(guān)于國有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定。

　　實(shí)施股權(quán)激勵(lì)涉及外商投資企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)外商投資的法律規(guī)定和產(chǎn)業(yè)政策要求。

　　激勵(lì)對象應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)關(guān)于投資人的有關(guān)規(guī)定。

　　第六條 按照本辦法第二條辦理設(shè)立登記的，依照現(xiàn)行登記管轄的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；辦理變更登記的，股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)的股權(quán)所在公司登記機(jī)關(guān)為登記管轄機(jī)關(guān)。

　　第二章 股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)出售和股票期權(quán)登記

　　第七條 股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方無償授予激勵(lì)對象一定份額的股權(quán)(股份)，或者以協(xié)議方式將公司股權(quán)(股份)有償出售給激勵(lì)對象實(shí)施股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)或者股權(quán)出售的，應(yīng)當(dāng)辦理公司股權(quán)變更登記。

　　公司增加注冊資本的，應(yīng)當(dāng)辦理注冊資本和實(shí)收資本變更登記。有限責(zé)任公司還應(yīng)當(dāng)辦理有關(guān)股東姓名或者名稱，以及認(rèn)繳和實(shí)繳的出資額、出資時(shí)間、出資方式的變更登記。

　　股份有限公司發(fā)起人(股東)轉(zhuǎn)讓股份的，應(yīng)當(dāng)辦理備案手續(xù)。

　　第八條 公司以股票期權(quán)方式實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，激勵(lì)對象在股票期權(quán)的有效期內(nèi)按照預(yù)先確定的行權(quán)價(jià)格購買本公司一定數(shù)量股票的，應(yīng)當(dāng)辦理登記或者備案手續(xù)。

　　公司增加注冊資本的，應(yīng)當(dāng)辦理注冊資本和實(shí)收資本變更登記，發(fā)起人(股東)轉(zhuǎn)讓股份的，還應(yīng)當(dāng)辦理備案手續(xù)。

　　第九條 按照本辦法第七條、第八條申請公司變更登記或者備案的，應(yīng)當(dāng)按照《公司登記管理?xiàng)l例》和企業(yè)登記管理的有關(guān)規(guī)定提交申請材料。涉及國有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)一并提交下列文件證件：

　　(一)股權(quán)激勵(lì)方案的批復(fù)文件；

　　(二)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易憑證。

　　第三章 科技成果入股登記

　　第十條 股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方以本單位科技成果作為出資設(shè)立公司或者向其他公司投資入股，并將出資獲得的部分股權(quán)(股份)獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對象，激勵(lì)對象成為被投資公司股東或者發(fā)起人的，應(yīng)當(dāng)辦理公司設(shè)立或者變更登記。

　　第十一條 投資人或者公司應(yīng)當(dāng)依照股權(quán)激勵(lì)方案的批復(fù)文件確認(rèn)獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對象的股權(quán)(股份)份額向公司登記機(jī)關(guān)申請?jiān)O(shè)立或者變更登記。

　　第十二條 按照本辦法第十條申請公司設(shè)立或者變更登記的，應(yīng)當(dāng)按照《公司登記管理?xiàng)l例》和企業(yè)登記管理的有關(guān)規(guī)定提交申請材料。

　　科技成果入股辦理變更登記涉及注冊資本增加的，應(yīng)當(dāng)辦理注冊資本和實(shí)收資本變更登記。有限責(zé)任公司還應(yīng)當(dāng)辦理有關(guān)股東姓名或者名稱，以及認(rèn)繳和實(shí)繳的出資額、出資時(shí)間、出資方式的變更登記。

　　科技成果入股激勵(lì)涉及國有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)一并提交下列文件證件：

　　(一)股權(quán)激勵(lì)方案的批復(fù)文件；

　　(二)依法登記的具有評估資格和科技成果評估能力的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報(bào)告；

　　(三)國有資產(chǎn)評估項(xiàng)目核準(zhǔn)批復(fù)或者備案表；

　　(四)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易憑證。

　　第四章 科技成果折股登記

　　第十三條 股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方將激勵(lì)對象個(gè)人所有的科技成果評估作價(jià)折合為一定份額的本公司股權(quán)(股份)，或者按照該科技成果實(shí)施轉(zhuǎn)化成功后為公司創(chuàng)造的新增稅后利潤折價(jià)為本公司股權(quán)(股份)，吸收激勵(lì)對象成為本公司股東的，應(yīng)當(dāng)辦理公司變更登記。

　　第十四條 用于折股的科技成果的折股比例可以由依法登記的具有評估資格和科技成果評估能力的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估作價(jià)后確定，也可以由股權(quán)激勵(lì)實(shí)施方與激勵(lì)對象自行約定，涉及國有資產(chǎn)的應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定并辦理備案手續(xù)。

　　第十五條 按照本辦法第十三條申請公司變更登記的，應(yīng)當(dāng)按照《公司登記管理?xiàng)l例》和企業(yè)登記管理的有關(guān)規(guī)定提交申請材料。

　　科技成果折股辦理變更登記涉及注冊資本增加的，應(yīng)當(dāng)辦理注冊資本和實(shí)收資本變更登記。有限責(zé)任公司還應(yīng)當(dāng)辦理有關(guān)股東姓名或者名稱，以及認(rèn)繳和實(shí)繳的出資額、，出資時(shí)間、出資方式的變更登記。

　　科技成果折股激勵(lì)涉及國有資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)一并提交股權(quán)激勵(lì)方案的批復(fù)文件。

　　第五章 法律責(zé)任

　　第十六條 實(shí)施股權(quán)激勵(lì)應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，不得損害國家和公司股東的利益。

　　第十七條 因股權(quán)激勵(lì)登記行為違反《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，登記機(jī)關(guān)依照《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。

　　第六章 附則

　　第十八條 上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，按照《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》(證監(jiān)公司字〔2005〕151號)等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十九條 非公司制企業(yè)進(jìn)行公司制改造同時(shí)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，適用本辦法。

　　第二十條 集體所有制(股份合作)企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，可以參照本辦法執(zhí)行。

　　第二十一條 非國有及非國有控股的其他科技創(chuàng)新企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的，可以參照本辦法執(zhí)行。

　　第二十二條 本辦法由北京市工商行政管理局負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十三條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。