ACI注冊(cè)理財(cái)規(guī)劃師經(jīng)典例題解析精講（9）

距離2019年3月aci注冊(cè)理財(cái)規(guī)劃師考試已經(jīng)結(jié)束，沒(méi)有趕上3月考試的同學(xué)可以開(kāi)始準(zhǔn)備6月的考試了。為了考生們高效復(fù)習(xí)備考，環(huán)球網(wǎng)校理財(cái)規(guī)劃師頻道為您整理了“ACI注冊(cè)理財(cái)規(guī)劃師經(jīng)典例題解析精講”，幫助大家進(jìn)行考前復(fù)習(xí)，請(qǐng)各位考生認(rèn)真完成以下經(jīng)典例題。

單選

1.有老師認(rèn)為：個(gè)人的負(fù)債收入比值在(　　)以下時(shí)，其財(cái)務(wù)狀況屬于良好狀態(tài)。

A.0，1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

2.下列不屬于證券投資基金特點(diǎn)的是(　　)

A.由老師運(yùn)作、管理

B.風(fēng)險(xiǎn)小，與證券市場(chǎng)沒(méi)有任何關(guān)系

C.投資小、費(fèi)用低

D.組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)

3.(　　)是稅收規(guī)劃最基本的原則，是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅區(qū)別開(kāi)來(lái)的根本所在。

A.目的性原則

B.合法性原則

C.綜合性原則

D.規(guī)劃性原則

4.關(guān)于保險(xiǎn)代理人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的定義，錯(cuò)誤的是(　　)

A.保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

B.保險(xiǎn)代理人向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)

C.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益為投保人與保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)

D.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)

5.商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)(　　)

A.由客戶承擔(dān)

B.由銀行承擔(dān)

C.由客戶和銀行分擔(dān)

D.由客戶與銀行協(xié)商承擔(dān)

1.將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和利息進(jìn)行交換的金融互換類(lèi)型是(　　)。

A.資產(chǎn)互換

B.貨幣互換

C.利率互換

D.指數(shù)互換

2.商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料以及對(duì)客戶投資情況的評(píng)估和分析等，都應(yīng)按照( )規(guī)定，包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容，并以通俗的語(yǔ)言和適當(dāng)?shù)呐e例對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行解釋。

A.《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

B.《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

C.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》

D.《金融違法行為處罰辦法》

3.非常保守型的投資者通常不會(huì)選擇的投資理財(cái)工具是(　　)。

A.儲(chǔ)蓄

B.國(guó)債

C.保本型理財(cái)產(chǎn)品

D.期貨

4.商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分了解個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)可能對(duì)商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等產(chǎn)生的重要影響，密切關(guān)注個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管控制度的實(shí)際執(zhí)行情況，確保個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施體現(xiàn)(　　)和符合客戶最大利益的原則。

A.保證安全

B.控制風(fēng)險(xiǎn)

C.人性化

D.了解客戶

5.由于CPI上漲3%，由此給債券持有人帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是(　　)。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)

B.再投資風(fēng)險(xiǎn)

C.購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)

D.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

多選

1.用于保障家庭基本開(kāi)支費(fèi)用的現(xiàn)金儲(chǔ)備一般可以選擇(　　)

A.銀行活期存款

B.七天通知存款

C.股票

D.外匯保證金交易

E.貨幣基金

2.保險(xiǎn)規(guī)劃具有(　　)的功能。

A.合理避稅

B.風(fēng)險(xiǎn)消除

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.套期保值

E.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督

3.下列關(guān)于股票風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有(　　)

A.通過(guò)投資組合可以分散個(gè)股風(fēng)險(xiǎn)

B.一般來(lái)說(shuō)，周期性明顯的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小

C.一般來(lái)說(shuō)，固定成本高的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大

D.一般來(lái)說(shuō)，價(jià)格成本彈性小的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小

E.一般來(lái)說(shuō)，業(yè)績(jī)好并且可以持續(xù)增長(zhǎng)的公司風(fēng)險(xiǎn)較小

4.從(　　)渠道，理財(cái)客戶可以獲得產(chǎn)品信息。

A.電視廣告

B.朋友推介

C.柜臺(tái)

D.發(fā)售機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站

E.第三方理財(cái)服務(wù)機(jī)構(gòu)

5.商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵循(　　)原則。

A.平等

B.自愿

C.公平

D.誠(chéng)實(shí)信用

E.效益

6.個(gè)人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個(gè)人是否合理使用其收入的工具，還可以為制訂個(gè)人理財(cái)規(guī)劃提供以下(　　)幫助。

A.有助于創(chuàng)造更大的利潤(rùn)

B.有助于更有效地利用財(cái)務(wù)資源

C.有助于找到解決這些問(wèn)題的方法

D.有助于更好地控制資金管理成本。

E.有助于發(fā)現(xiàn)個(gè)人消費(fèi)方式上的潛在問(wèn)題

7.商業(yè)銀行提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)應(yīng)具備的特點(diǎn)包括(　　)。

A.專(zhuān)業(yè)性

B.綜合性

C.科學(xué)性

D.制度性

E.顧問(wèn)性

8.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)綜合考慮了客戶使用的易讀性與便利性等因素，制訂了《商業(yè)銀行理財(cái)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷基本模板》。該模板涵蓋了(　　)模塊。

A.客戶財(cái)務(wù)狀況

B.投資目標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D.投資經(jīng)驗(yàn)

E.投資風(fēng)格

答案

單選

1.D【解析】負(fù)債收入比例=到期債務(wù)÷收入，個(gè)人的負(fù)債收入比值在0.4以下時(shí)，其財(cái)務(wù)狀況屬于良好狀態(tài)，如果高于0.4，則進(jìn)行借貸融資時(shí)會(huì)出現(xiàn)困難。

2.B【解析】證券投資基金是一種間接的證券投資方式，投資者是通過(guò)購(gòu)買(mǎi)基金而問(wèn)接投資于證券市場(chǎng)的。

3.B【解析】合法性原則是稅收規(guī)劃最基本的原則，這是由稅法的稅收法定原則所決定的，也是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開(kāi)來(lái)的根本所在。合法性原則意味著它是在尊重法律、不違反法律法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行的。

4.D【解析】《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益為投保人與保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，依法收取傭金。

5.A【解析】商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由客戶承擔(dān)。

6.B【解析】金融互換分為利率互換和貨幣互換兩類(lèi)。其中，貨幣互換是將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和利息進(jìn)行交換，利率互換是指不包含本金交換的兩組利息現(xiàn)金流之間的交換。故選B。

7.B【解析】理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確。商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料以及對(duì)客戶投資情況的評(píng)估和分析等，都應(yīng)按照《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容，并以通俗的語(yǔ)言和適當(dāng)?shù)呐e例對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行解釋。

8.D【解析】非常保守型的投資者往往對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)的承受能力很低。選擇一項(xiàng)理財(cái)產(chǎn)品或投資工具首要考慮的是是否能夠保本，然后才考慮追求收益。因此，這類(lèi)客戶往往選擇國(guó)債、存款、保本型理財(cái)產(chǎn)品、投資連接險(xiǎn)、貨幣與債券基金等低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的產(chǎn)品。期貨風(fēng)險(xiǎn)較高，一般不會(huì)成為保守型投資者的投資理財(cái)工具。

9.D【解析】商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分了解個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)可能對(duì)商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等產(chǎn)生的重要影響，密切關(guān)注個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管控制度的實(shí)際執(zhí)行情況，確保個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

10.C【解析】CPI即消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)(Consumer PriCe Index)，主要反映消費(fèi)者支付商品和勞務(wù)的價(jià)格變化情況，也是一種度量通貨膨脹水平的工具，以百分比變化為表達(dá)形式。CPI上漲可給債券持有人帶來(lái)購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)。

多選

1.ABE【解析】家庭投資前的現(xiàn)金儲(chǔ)備包括家庭基本生活支出、家庭意外支出和家庭短期債券儲(chǔ)備等，因此一般可以選擇銀行活期存款、七天通知存款或者短期定期存款，或者貨幣基金等流動(dòng)性、安全性好的產(chǎn)品。絕不能用于進(jìn)行股票、外匯保證金交易等高風(fēng)險(xiǎn)的投資，否則，一旦出現(xiàn)虧損或者被套，將極大地影響到家庭的正常生活。

2.AC【解析】保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能，故選AC。

3.ACDE【解析】周期性明顯的行業(yè)股票風(fēng)險(xiǎn)高。

4.CDE【解析】理財(cái)客戶可以從三個(gè)渠道獲得產(chǎn)品信息，即發(fā)售機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站、柜臺(tái)和第三方理財(cái)服務(wù)機(jī)構(gòu)。

5.ABCD【解析】《商業(yè)銀行法》第五條規(guī)定：“商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則。”

6.BCE【解析】個(gè)人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個(gè)人是否合理使用其收入的工具，還可以為制訂個(gè)人理財(cái)規(guī)劃提供以下幫助：①有助于發(fā)現(xiàn)個(gè)人消費(fèi)方式上的潛在問(wèn)題;②有助于找到解決這些問(wèn)題的方法;③有助于更有效地利用財(cái)務(wù)資源。

7.ABDE【解析】理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的特點(diǎn)包括：顧問(wèn)性、專(zhuān)業(yè)性、制度性、綜合性和長(zhǎng)期性。

8.ABCDE【解析】中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)綜合考慮了客戶使用的易讀性與便利性等因素，制訂了《商業(yè)銀行理財(cái)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷基本模板》。該模板涵蓋了客戶財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資風(fēng)格、投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力五大模塊。

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