2021年初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》機考模擬試題(7月9日)

編輯推薦：2021年6月初級銀行從業(yè)資格各科目考試真題及答案解析匯總

多選題

1.短期貸款申報材料中，屬于借款申請文件的是()

A.上報單位關于貸款報批的請示

B.流動資金貸款評審概要表

C.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照

D.借款人借款申請書

E.借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務所審計的財務報表

2.關于周轉(zhuǎn)性貸款，下列說法正確的是()。

A.周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款

B.它具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點

C.在貸款報審材料中應注意說明：借款人的資信情況、經(jīng)營情況、財務狀況、

D.在貸款報審材料中應注意說明：借款人在未來時期的獲利能力和償債能力、

E.除了在貸款申報材料注意說明的內(nèi)容，還應考慮銀行的資金情況和銀行的利益

3.中長期貸款中，項目配套文件包括()。

A.資金來源落實的證明文件

B.資本金已經(jīng)到位或能按期到位的證明文件

C.其他金融機構(gòu)貸款承諾文件

D.其他配套條件落實的證明文件

E.項目可行性研究報告

4.對于中長期貸款報審材料中應注意的一些問題中，風險分析主要包括()。

A.信用風險

B.費用超支對項目財務效益的影響

C.工程拖期對項目財務效益的影響

D.不能按期收回工程款，使承包人承擔的風險

E.市場風險

5.出口賣方信貸報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括()。

A.出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議

B.出口許可證或其他證明文件

C.商務合同

D.借款人具有機電產(chǎn)品出口經(jīng)營權(quán)的證明文件

E.出口企業(yè)與進口商簽訂的貿(mào)易合同

6.下列內(nèi)容體現(xiàn)經(jīng)營風險的是()

A.收購其他企業(yè)或者開設新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響

B.企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損

C.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)

D.廠房和設備未得到很好的維護，設備更新緩慢，缺乏關鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線

E.建設項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整

7.下列內(nèi)容體現(xiàn)企業(yè)管理狀況風險的是()。

A.管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應遲緩

B.管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力

C.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發(fā)生混亂

D.借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化

E.中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足

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8.下列內(nèi)容體現(xiàn)企業(yè)財務狀況風險的是()。

A.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

B.應收賬款異常增加

C.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降

D.對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降

E.短期負債增加失當，長期負債大量增加

9.下列內(nèi)容體現(xiàn)與銀行往來異?，F(xiàn)象的是()。

A.企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損

B.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期

C.貸款超過了借款人的合理支付能力

D.借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款

E.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險

10.下列關于擔保的補充機制中，說法正確的是()。

A.銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可

以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔保品

B.如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為

C.如果由于借款人財務狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，銀行也會要求借款人追加擔保品

D.對由第三方提供擔保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應由保證人為其承擔還本付息的責任

E.倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務狀況惡化，銀行應要求擔保人追加新的保證人

11.供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面(　　)。

A.貨品質(zhì)量

B.貨品價格

C.進貨渠道

D.技術水平

E.付款條件

12.財務分析的方法包括(　　)。

A.趨勢分析法

B.結(jié)構(gòu)分析法

C.比率分析法

D.比較分析法

E.因素分析法

13.杠桿比率包括(　　)。

A.資產(chǎn)負債率

B.流動比率

C.負債與所有者權(quán)益比率

D.負債與有形凈資產(chǎn)比率

E.利息保障倍數(shù)

14.反映客戶短期償債能力的比率主要有(　　)。

A.流動比率

B.資產(chǎn)負債率

C.凈利潤率

D.速動比率

E.現(xiàn)金比率

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15.營運能力分析常用的比率主要有(　　)。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.應收賬款周轉(zhuǎn)率

D.存貨周轉(zhuǎn)率

E.資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率

16.貸款擔保的作用主要體現(xiàn)在(　　)

A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行

B.降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率

C.促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況

D.鞏固和發(fā)展信用關系

E.增加風險管理

17.貸款擔?？梢苑譃?　　)。

A.人的擔保

B.抵押物的擔保

C.質(zhì)押物的擔保

D.財產(chǎn)的擔保

E.定金擔保

18.借款人應具備的基本條件有(　　)。

A.產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益

B.具有償還貸款的經(jīng)濟能力

C.按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金

D.按貸款合同期限歸還貸款本息

E.恪守信用等基本條件

19.借款人應符合以下(　　)的要求。

A.有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償

B.沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認可的償還計劃

C.除不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應當經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)

D.已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶

E.借款人的資產(chǎn)負債率符合銀行的要求

20.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為(　　)。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專項存款賬戶

E.專用存款賬戶

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參考答案

多選題

1.【答案】ABD

【解析】借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照和借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務所審計的財務報表屬于借款人資信審查文件，其余選項均是借款申請文件。因此，ABD為正確選項。

2.【答案】ABCDE

【解析】以上選項均正確。因此，ABCDE為正確選項。

3.【答案】ABCD

【解析】項目可行性研究報告屬于中長期貸款中，項目立項文件包括的內(nèi)容。其余選項均是項目配套文件包括的內(nèi)容。因此，ABCD為正確選項。

4.【答案】BCD

【解析】風險分析主要包括：工程拖期對項目財務效益的影響；費用超支對項目財務效益的影響；不能按期收回工程款，使承包人承擔的風險。因此，BCD為正確選項。

5.【答案】BDE

【解析】出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議和商務合同屬于進口方信貸與混合貸款的報審材料，其余選項均是出口賣方信貸的報審材料。因此，BDE為正確選項。

6.【答案】ACDE

【解析】B項屬于企業(yè)的財務風險；其余選項均體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營風險。因此，ACDE為正確選項。

7.【答案】ABCDE

【解析】以上選項均屬于企業(yè)管理狀況風險。因此，ABCDE為正確選項。

8.【答案】BCE

【解析】A和D選項屬于企業(yè)經(jīng)營風險；其余選項均體現(xiàn)企業(yè)財務狀況風險。因此，BCE為正確選項。

9.【答案】BCDE

【解析】A選項體現(xiàn)企業(yè)財務風險；其余選項均是與銀行往來異?，F(xiàn)象。因此，BCDE為正確選項。

10.【答案】ABCD

【解析】倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導致借款人債務負擔加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化；銀行應要求借款人追加新的保證人。因此，ABCD為正確選項

11.【答案】ABCE

【解析】技術水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應重點調(diào)查的方面。

12.【答案】ABCDE

【解析】財務分析的方法主要包括：趨勢分析法；結(jié)構(gòu)分析法；比率分析法；比較分析法；因素分析法。

13.【答案】ACDE

【解析】所謂杠桿比率就是主要通過比較資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益的關系來評價客戶負債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等，這些統(tǒng)稱為杠桿比率。

14.【答案】ADE

【解析】反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

15.【答案】ABCDE

【解析】營運能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。

16.【答案】ABCD

【解析】在我國市場經(jīng)濟體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔保貸款業(yè)務具有重要的意義。擔保的作用主要表現(xiàn)為四個方面。ABCD項正確。

17.【答案】AD

【解析】貸款擔保可分為人的擔保和財產(chǎn)擔保兩種。AD項正確。

18.【答案】ABCDE

【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請貸款，應當具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟能力；按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金；按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。

19.【答案】ABCDE

【解析】以上五項均是借款人應符合的要求。除上述五項要求外，借款人還應滿足：除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。

20.【答案】ABCE

【解析】現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

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