2011《中級經(jīng)濟法》輔導：證券法律制度(1)

　　第一節(jié) 證券法律制度概述 $lesson$

　　一、證券的概念

　　一般認為，證券有廣義和狹義之分。廣義的證券是指記載并且代表一定權利的所有憑證，主要包括三類：一是財物證券，如提貨單、購物券等;二是貨幣證券，如支票、本票、匯票等;三是資本證券，如股票、債券等。狹義的證券僅指資本證券?！吨腥A人民共和國證券法》規(guī)定的證券為股票、公司債券以及國務院依法認定的其他證券。

　　二、證券市場的概念

　　1、證券市場是指證券發(fā)行與交易的場所。證券市場分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場又稱一級市場;證券流通市場又稱二級市場，是對已發(fā)行的證券進行買賣、轉讓交易的場所。

　　2、證券市場的主體包括證券發(fā)行人、投資者、中介機構、交易場所以及自律性組織和監(jiān)管機構。

　　三、證券管理原則

　　(一)公開、公平、公正原則;

　　(二)自愿、有償、誠實信用原則;

　　(三)守法原則;

　　(四)證券業(yè)與其他金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則;

　　(五)政府集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結合原則;

　　(六)國家審計監(jiān)督原則。

　　第二節(jié)、證券發(fā)行

　　一、證券發(fā)行的一般規(guī)定

　　(一)公開發(fā)行證券的有關規(guī)定

　　《證券法》規(guī)定，公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構或者國務院授權的部門核準;未經(jīng)依法核準，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券。有下列情形之一的，為公開發(fā)行：

　　1、向不特定對象發(fā)行證券的。

　　2、向特定對象發(fā)行證券累計超過200人的。

　　3、向200人以下的特定對象發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，否則就屬于公開發(fā)行。

　　【例題】根據(jù)《證券法》規(guī)定，公開發(fā)行證券必須是向不特定對象發(fā)行證券。(　)

　　答案：×

　　(二)保薦制度主要內容

　　1、建立了保薦機構和保薦代表人的注冊登記管理制度。證券經(jīng)營機構有下列情形之一的，不得注冊登記為保薦機構：

　?、俦Ｋ]代表人數(shù)量少于2名;

　?、诠局卫斫Y構存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行;

　?、圩罱?4個月因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會從名單中去除。

　　2、保薦期間分為兩個階段，即盡職推薦階段和持續(xù)督導階段：

　?、購闹袊C監(jiān)會正式受理公司申請文件到完成發(fā)行上市為盡職推薦階段。

　?、谧C券發(fā)行上市后，首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導期間為“上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度”;上市公司再次公開發(fā)行證券的，持續(xù)督導期間為“上市當年剩余時間及其后一個完整會計年度”。

　　3、公開發(fā)行股票、可轉換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的“應當”實行保薦制度。

　　【例題】除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，發(fā)行人申請公開發(fā)行并依法采取承銷方式，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人的證券有(　)。

　　A、股票

　　B、公司債券

　　C、可轉換為股票的公司債券

　　D、證券投資基金

　　答案：AC

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