2010年證券發(fā)行與承銷全真模擬試卷一(7)

　　三、判斷題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。判斷以下個各題的對錯，正確的選A，錯誤的選B)

　　1.發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購公司發(fā)行的全部股份而設(shè)立的公司。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：A轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　2.首次公開發(fā)行股票申請文件中，要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件包括：主承銷商的推薦文件、招股說明書、招股說明書的摘要和發(fā)行公告。

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：B

　　3.股份有限公司在從事經(jīng)營活動的過程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶嵱匈Y本是遵循了資本實存原則。( )

　　A.正確

　　B.錯誤轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　正確答案：B

　　4.儲蓄國債發(fā)行對象為個人投資者，企事業(yè)單位、行政機關(guān)和社會團體等機構(gòu)投資者(不)可以購買。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：B

　　5.MM理論只考慮負(fù)債帶來稅收抵免收益，卻忽略了負(fù)債帶來各種風(fēng)險和額外費用。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　6.招股書說明書中引用的財務(wù)報表在其最近一期截至日后6個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可以申請適當(dāng)?shù)难娱L，但至多不超過1個月。( )

　　A.正確轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　7.上海證券交易所規(guī)定，申購日后的第3天(T+3日)，發(fā)行人和主承銷商公布確定的發(fā)行價格和中簽率，并進行搖號抽簽、中簽處理。中國結(jié)算上海分公司對申購的投資人按確定的新股發(fā)行價格予以扣款。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　8.擬配售股份數(shù)額應(yīng)不超過本次配售股份前總股本總額的20%。( )

　　A.正確

　　B.錯誤轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　正確答案：B

　　9.狹義的投資銀行業(yè)務(wù)主要指一級市場上的承銷業(yè)務(wù)、并購和融資業(yè)務(wù)的財務(wù)顧問。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　10.熊貓債券是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息、以美元計價的債券。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：B轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　11.認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　12.目前，我國的國債包括記賬式國債、憑證式國債和儲蓄國債三類。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　13.國有資產(chǎn)折股時，不得低估作價并折股，一般應(yīng)以評估確認(rèn)后的總資產(chǎn)折為國有股股本。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：B

　　14.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　15.發(fā)起人協(xié)議不僅需要書面各方簽字，還要加蓋法人章。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　16.可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書中所引用的財務(wù)報告應(yīng)由會計師事務(wù)所審計，并由一名注冊會計師簽署。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：B

　　17.長期融資是指所融資金能為企業(yè)長期占用。所有者權(quán)益類的項目主要是長期融資。( )

　　A.正確轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　18.在招股說明書中，發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說明冠以此名的依據(jù)。( )

　　A.正確

　　B.錯誤

　　正確答案：A

　　19.金融類公司以外的上市公司不得將發(fā)行新股募集的資金不得直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。( )

　　A.正確

　　B.錯誤轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　正確答案：A

　　20.商譽作為無形資產(chǎn)可以作價入股。( )

　　A.正確

　　B.錯誤轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　正確答案：B

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