2010年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷第七章單選題(3)

　　31.發(fā)行人在招股說明書及其摘要中披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料應(yīng)有充分的依據(jù)，所引用的發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表、盈利預(yù)測報(bào)告(如有)應(yīng)由()審計(jì)或?qū)徍恕?/p>

　　A.一般會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　B.具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　C.保薦人

　　D.發(fā)行人律師

　　32.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說明書首頁作( )，提醒投資者給予特別關(guān)注。

　　A.“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”

　　B.“投資風(fēng)險(xiǎn)提示”

　　C.“風(fēng)險(xiǎn)提示”

　　D.“重大事項(xiàng)提示”

　　33.發(fā)行人應(yīng)在( )中披露發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡要情況，發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。

　　A.“董事會(huì)聲明與發(fā)行人提示”轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　B.“風(fēng)險(xiǎn)因素”

　　C.“招股說明書概覽”

　　D.“發(fā)行人的基本情況”

　　34.( )的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說明。

　　A.總資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上

　　B.凈資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上

　　C.總資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上

　　D.凈資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上

　　35.在申請(qǐng)文件受理后、發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在()預(yù)先披露。

　　A.發(fā)行公司網(wǎng)站

　　B.交易所網(wǎng)站

　　C.中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站

　　D.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　36.預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有()，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

　　A.價(jià)格信息

　　B.數(shù)量信息

　　C.發(fā)行方式信息

　　D.發(fā)行時(shí)間信息

　　37.實(shí)際控制人應(yīng)披露到( )為止。

　　A.最終的非國有控股主體

　　B.最終的外資控股主體 C.最終的法人控股主體

　　D.最終的國有控股主體或自然人

　　38.若曾存在工會(huì)持股、職工持股會(huì)持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過()的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。

　　A.100人

　　B.200人轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　C.300人

　　D.500人

　　39.關(guān)于招股說明書，下列說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字

　　B.招股說明書存在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以外文文本為準(zhǔn)

　　C.招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209 毫米x295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)

　　D.招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位

　　40.上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司( )審議通過，報(bào)注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。

　　A.股東大會(huì)

　　B.監(jiān)事會(huì)

　　C.董事會(huì)

　　D.總經(jīng)理轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　單選題

　　31.B 32.D 33.C 34.A 35.C 36.A 37.D 38.B 39.B 40.C

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