2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷二(單選)

　　一、單項選擇題(本類題共60小題，每題0.5分，共30分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分)

　　1.2008年3月，在首發(fā)上市中首次嘗試采用()方式，標志著我國證券發(fā)行中網(wǎng)下發(fā)行電子化的啟動。

　　A.上網(wǎng)競價

　　B.網(wǎng)下發(fā)行電子化

　　C.上網(wǎng)定價

　　D.上網(wǎng)資金申購

　　2.記賬式國債承銷團成員原則一E不超過()家，其中甲類成員不超過20家。

　　A.20

　　B.40

　　C.60

　　D.80

　　3.證券公司申請保薦機構資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于()。

　　A.4名

　　B.5名

　　C.6名

　　D.7名

　　4.中國證監(jiān)會對保薦機構資格的申請，應自受理之日起()個工作日內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

　　A.30

　　B.45

　　C.50

　　D.60

　　5.證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券指()

　　A.證券公司發(fā)行的可轉換債券

　　B.證券公司短期融資券

　　C.證券公司發(fā)行的次級債券

　　D.證券公司資產(chǎn)支持證券

　　6.股份有限公司在從事經(jīng)營活動的過程中，應當努力保持與公司資本數(shù)額相當?shù)膶嵱匈Y本，是遵循()。

　　A.資本確定原則

　　B.資本維持原則

　　C.資本不變原則

　　D.資本實存原則

　　7.募集方式設立股份有限公司的，應當于創(chuàng)立大會結束后()日內(nèi)向公司登記機關申請設立登記。

　　A.20

　　B.30

　　C.40

　　D.15

　　環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　8.在有限責任公司中，公司治理結構相對簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設()名執(zhí)行董事，不設董事會;可以設()名監(jiān)事，不設監(jiān)事會。

　　A.1，1～3

　　B.1，1～2

　　C.2，1～2

　　D.2，1～3

　　9.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份()以上的股東單位或者在上市公司前()名股東單位任職的人員及其直系親屬不得擔任獨立董事。

　　A.10%，5

　　B.10%，l0

　　C.5%，10

　　D.5%，5

　　10.公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應當為()股票。

　　A.優(yōu)先

　　B.可交換

　　C.無記名

　　D.記名

　　11.《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求是最近()年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　12.經(jīng)()確認的土地評估結果，是確定土地使用權折股及土地使用權出讓金、租金數(shù)額的基礎。

　　A.國務院

　　B.資產(chǎn)評估機構

　　C.中國證監(jiān)會

　　D.國家土地管理部門

　　13.國家對商標權、專利權等知識產(chǎn)權的保護有()。

　　A.專有性

　　B.期限性

　　C.長期性

　　D.局限性

　　14.對于企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在()的借款為長期負債。

　　A.1年以上

　　B.2年以上

　　C.3年以上

　　D.5年以上

　　15.某債券到期價格為1000萬元，籌資費率0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次還本，公司所得稅率25%，這筆債券的資本成本是()。

　　A.3%

　　B.3.75%

　　C.3.5%

　　D.4%

　　16.一般來講，債務性融資的資本成本比權益性融資的資本成本()。

　　A.高

　　B.低

　　C.相等

　　D.無法確定

　　17.認為當企業(yè)以100%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最大的理論是()。

　　A.凈收入理論

　　B.凈經(jīng)營收入理論

　　C.傳統(tǒng)折中理論

　　D.凈經(jīng)營理論

　　18.證券發(fā)行規(guī)模達到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機構不得超過()家。

　　A.4

　　B.2

　　C.5

　　D.6

　　19.審計報告日期是指()。

　　A.注冊會計師完成外勤審計工作的日期

　　B.注冊會計師完成審計報告的日期

　　C.注冊會計師開始外勤審計工作的日期

　　D.注冊會計師開始審計撰寫報告的日期

　　20.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報送申請文件，初次報送應提交()。

　　A.原件2份，復印件2份

　　B.原件1份，復印件2份

　　C.原件1份，復印件1份

　　D.原件1份，復印件3份

　　21.普通程序中每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為()名。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.9

　　22.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板上市，股份有限公司申請在深圳證券交易所股票上市必須符合()。

　　A.公司股本總額不少于人民幣3000萬元

　　B.公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的20%以上

　　C.公司股本總額超過人民幣l億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上

　　D.公司在最近兩年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

　　23.創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導的期間為()。

　　A.證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市次年起計算

　　B.證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市之日起計算

　　C.證券上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度，自證券上市次年起計算

　　D.證券上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度，自證券上市之日起計算

　　24.財務公司要作為詢價對象，應成立()年以上，注冊資本不低于()億元，最近12個月有活躍的證券市場投資記錄。

　　A.1，3

　　B.1，4

　　C.2，3

　　D.2，4

　　25.初步詢價后定價發(fā)行的，當網(wǎng)下有效申購總量大于網(wǎng)下配售數(shù)量時，應當對()進行同比例配售。

　　A.網(wǎng)下有效申購總量

　　B.網(wǎng)下配售數(shù)量

　　C.全部有效申購

　　D.申購總量

　　26.發(fā)行人應當遵循()原則，按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。

　　A.及時性

　　B.準確性

　　C.重要性

　　D.完整性

　　27.發(fā)行人應披露交易金額在()或者雖未達到前述標準但對生產(chǎn)經(jīng)營活動、未來發(fā)展或財務狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。

　　A.1000萬元以上

　　B.300萬元以上

　　C.200萬元以上

　　D.500萬元以上

　　28.實際控制人應披露到()為止。

　　A.最終的國有控股主體或自然人

　　B.最終的外資控股主體

　　C.最終的非國有控股主體

　　D.最終的法人控股主體

　　29.招股說明書中引用的財務報表在其最近l期截止日后()個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過()個月。

　　A.3，1

　　B.6，3

　　C.3，6

　　D.6，1

　　30.發(fā)行人編制合并財務報表的，應()。

　　A.披露合并財務報表

　　B.披露母公司財務報表

　　C.披露子公司財務報表

　　D.同時披露合并財務報表和母公司財務報表

　　31.向不特定對象公開募集股份，必須符合最近()個會計年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以()者作為加權平均資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。

　　A.3，高

　　B.3，低

　　C.2，高

　　D.2，低

　　32.上市公司最近()內(nèi)受到過證券交易所公開譴責的，不得公開發(fā)行證券。

　　A.6個月

　　B.12個月

　　C.2年

　　D.3年

　　33.向不特定對象公開募集股份應當符合最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于()的要求。

　　A.6%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　34.上市公司發(fā)行新股決議()年有效;決議失效后仍決定繼續(xù)實施發(fā)行新股的，須重新提請()表決。

　　A.1，股東大會

　　B.2，股東大會

　　C.1，董事會

　　D.2，董事會

　　35.公開募集證券說明書自()內(nèi)有效。

　　A.最后簽署之日起3個月

　　B.最后簽署之日起6個月

　　C.最后簽署之日起l2個月

　　D.最后簽署之日起2年

　　36.發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請，適用()。表決投票時同意票數(shù)達到()票為通過。

　　A.特別程序，3

　　B.一般程序，3

　　C.特別程序，7

　　D.一般程序，7

　　37.()增發(fā)新股可流通部分上市交易，當日股票不設漲跌幅限制。

　　A.L+1日

　　B.L+3日

　　C.L一1日

　　D.L日

　　38.發(fā)行可轉換為股票的公司債券的上市公司，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣()。

　　A.1000萬元

　　B.2000萬元

　　C.3000萬元

　　D.6000萬元

　　39.可轉換公司債券自轉換期結束之前的()停止交易。

　　A.第5個交易日起

　　B.第7個交易日起

　　C.第l0個交易日起

　　D.第20個交易日起

　　40.可交換公司債券面值為每張人民幣()元，發(fā)行價格則由上市公司股東和保薦機構通過市場詢價確定。

　　A.5

　　B.10

　　C.100

　　D.1000

　　41.發(fā)行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續(xù)性，且最近()個會計年度連續(xù)盈利。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　42.()是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成普通股的市場價格計算的理論價值。

　　A.轉換價值

　　B.轉股價格

　　C.行權價格

　　D.票面價值

　　43.公司債券交換為每股股份的價格，應當不低于()。

　　A.公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前一個交易日的均價

　　B公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價或前兩個交易日的均價

　　C.公告募集說明書日前30個交易H公司股票均價和前一個交易目的均價

　　D.公告募集說明書日前30個交易日公司股票均價或前兩個交易日的均價

　　44.上市公司申請可轉換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉換公司債券的期限為()。

　　A.半年以上

　　B.1年以上

　　C.2年以上

　　D.3年以上

　　45.發(fā)行人應在中國人民銀行核準金融債券發(fā)行之日起()個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.60

　　46.接受受托機構委托，負責保管信托財產(chǎn)賬戶資金的機構是()。

　　A.投資機構

　　B.受托機構

　　C.貸款服務機構

　　D.資金保管機構

　　47.首期發(fā)行短期融資券的，應至少于發(fā)行日前()工作日公布發(fā)行文件;后續(xù)發(fā)行的，應至少于發(fā)行日期()工作日公布發(fā)行文件。

　　A.3個，3個

　　B.5個，3個

　　C.5個，5個

　　D.3個，5個

　　48.外部信用增級包括但不限于()方式。

　　A.擔保和保險

　　B.現(xiàn)金抵押賬戶

　　C.超額抵押

　　D.資產(chǎn)支持證券分層結構

　　49.企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于()。

　　A.4%

　　B.5%

　　C.8%

　　D.10%

　　50.已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，要求()。

　　A.公司總資產(chǎn)值不低于l億元人民幣

　　B.公司總資產(chǎn)值不低于l.5億元人民幣

　　C.公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣

　　D.公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣

　　51.上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應當符合：上市公司及所屬企業(yè)董事、高級管理人員及其關聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的()。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　52.以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的()，發(fā)起人的出資總額不少于()億元人民幣。

　　A.30%，2

　　B.35%，l.5

　　C.35%，2

　　D.30%，l.5

　　53.國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于()億元人民幣，過去l年稅后利潤不少于()萬元人民幣。

　　A.4，6000

　　B.5，3000

　　C.2，1000

　　D.3，500

　　54.根據(jù)中國香港聯(lián)交所有關規(guī)定，內(nèi)地在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司，新申請人預期上市時的市值須至少為()。

　　A.1億港元

　　B.5億港元

　　C.3億港元

　　D.5000萬港元

　　55.以下行為不適用于《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的是()。

　　A.在日常經(jīng)營活動之外購買、出售資產(chǎn)

　　B.與他人新設企業(yè)、對已設立的企業(yè)增資或者減資

　　C.按照經(jīng)中國證監(jiān)會核準的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購買資產(chǎn)、對外投資的行為

　　D.受托經(jīng)營、租賃其他企業(yè)資產(chǎn)或者將經(jīng)營性資產(chǎn)委托他人經(jīng)營、租賃

　　56.收購人通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司的股份達到該公司已發(fā)行股份的()時，繼續(xù)增持股份的，應當采取要約方式進行，發(fā)出全面要約或者部分要約。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.70%

　　57.公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源是()。

　　A.銀行貸款籌資

　　B.債券籌資

　　C.公司內(nèi)部自有資金

　　D.股票籌資

　　58.獨立財務顧問應當對實施重大資產(chǎn)重組的上市公司進行持續(xù)督導，期限自中國證監(jiān)會核準本次重大資產(chǎn)重組之日起，應當不少于()。

　　A.1個會計年度

　　B.2個會計年度

　　C.3個會計年度

　　D.5個會計年度

　　59.外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資可分期進行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的()，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關主管部門批準的除外。

　　A.20%

　　B.10%

　　C.30%

　　D.70%

　　60.擬進行管理層收購的上市公司應當具備健全且運行良好的組織機構以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過()。

　　A.1/5

　　B.1/4

　　C.1/3

　　D.1/2