2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測(cè)試卷二答案

更新時(shí)間：2013-11-01 16:07:28 來(lái)源：|0

瀏覽

證券從業(yè)資格報(bào)名、考試、查分時(shí)間免費(fèi)短信提醒

摘要 2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測(cè)試卷二答案

　　參考答案及詳細(xì)解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.B

　　【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行方式的演變。2008年3月，在首發(fā)上市中首次嘗試采用網(wǎng)下發(fā)行電子化方式，標(biāo)志著我國(guó)證券發(fā)行中網(wǎng)下發(fā)行電子化的啟動(dòng)。

　　2.C

　　【解析】本題考查國(guó)債承銷業(yè)務(wù)的資格條件和資格申請(qǐng)。

　　3.A

　　【解析】本題考查保薦機(jī)構(gòu)的資格。

　　4.B

　　【解析】本題考查證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人資格的核準(zhǔn)。

　　5.B

　　【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。

　　6.B

　　【解析】本題考查資本“三原則”一資本維持原則的概念。

　　7.B

　　【解析】募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后30日內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。

　　8.B

　　【解析】在有限責(zé)任公司中，公司治理結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)l名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會(huì);可以設(shè)1～2名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。

　　9.D

　　【解析】在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬不得擔(dān)任獨(dú)立董事。

　　10.D

　　【解析】公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表人姓名記名。

　　11.C

　　【解析】《證券法》對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求是最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。

　　12.D

　　【解析】經(jīng)國(guó)家土地管理部門確認(rèn)的土地評(píng)估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。

　　13.B

　　【解析】國(guó)家對(duì)商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有期限性。

　　14.A

　　【解析】對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在1年以上的借款為長(zhǎng)期負(fù)債。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過(guò)程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

　　16.B

　　【解析】一般來(lái)講，債務(wù)性融資的資本成本比權(quán)益性融資的風(fēng)險(xiǎn)要小.資本成本低。

　　17.A

　　【解析】本題考查凈收入理論的內(nèi)容。

　　18.B

　　【解析】證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過(guò)2家。

　　19.A

　　【解析】審計(jì)報(bào)告日期是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成外勤審計(jì)工作的日期。審計(jì)報(bào)告日期不應(yīng)早于被審計(jì)單位管理部門確認(rèn)和簽署會(huì)計(jì)報(bào)表的日期。

　　20.D

　　【解析】首次公開發(fā)行股票發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件，初次報(bào)送應(yīng)提交原件一份，復(fù)印件三份。

　　21.C

　　【解析】發(fā)審委會(huì)議審核發(fā)行人股票發(fā)行申請(qǐng)，適用普通程序規(guī)定。每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為7名。

　　22.A

　　【解析】本題考查股份有限公司申請(qǐng)其股票上市的條件。

　　23.D

　　【解析】本題考查創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間的概念。

　　24.C

　　【解析】財(cái)務(wù)公司要作為詢價(jià)對(duì)象，應(yīng)成立2年以上，注冊(cè)資本不低于3億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄。

　　25.C

　　【解析】初步詢價(jià)后定價(jià)發(fā)行的，當(dāng)網(wǎng)下有效申購(gòu)總量大于網(wǎng)下配售數(shù)量時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)全部有效申購(gòu)進(jìn)行同比例配售。

　　26.C

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。

　　27.D

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在500萬(wàn)元以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、未來(lái)發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。

　　28.A

　　【解析】實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國(guó)有控股主體或自然人為止。

　　29.D

　　【解析】招股說(shuō)明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近1期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)l個(gè)月。

　　30.D

　　【解析】發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)同時(shí)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　31.B

　　【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，必須符合最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)。

　　32.B

　　【解析】上市公司最近l2個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開譴責(zé)的，不得公開發(fā)行證券。

　　33.A

　　【解析】向不特定對(duì)象公開募集股份應(yīng)當(dāng)符合最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%的要求。

　　34.A

　　【解析】上市公司發(fā)行新股決議l年有效;決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，須重新提請(qǐng)股東大會(huì)表決。

　　35.B

　　【解析】公開募集證券說(shuō)明書自最后簽署之日起6個(gè)月內(nèi)有效。

　　36.A

　　【解析】發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)，適用特別程序。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到3票為通過(guò)。

　　37.D

　　【解析】L日增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票不設(shè)漲跌幅限制。

　　38.D

　　【解析】發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元。

　　39.C

　　【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的第l0個(gè)交易日起停止交易。

　　40.C

　　【解析】可交換公司債券面值為每張人民幣]00元，發(fā)行價(jià)格則由一E市公司股東和保薦機(jī)構(gòu)通過(guò)市場(chǎng)詢價(jià)確定。

　　41.B

　　【解析】發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的.E市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

　　42.A

　　【解析】本題考查轉(zhuǎn)換價(jià)值的概念。

　　43.A

　　【解析】公司債券交換為每股股份的價(jià)格，應(yīng)當(dāng)不低于公告募集說(shuō)明書日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)和前一個(gè)交易日的均價(jià)。

　　44.B

　　【解析】上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上。

　　45.D

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)在中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起60個(gè)工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　46.D

　　【解析】資金保管機(jī)構(gòu)是接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)。

　　47.B

　　【解析】首期發(fā)行短期融資券的，應(yīng)至少于發(fā)行日前5工作日公布發(fā)行文件;后續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行日期3工作日公布發(fā)行文件。

　　48.A

　　【解析】外部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。

　　49.D

　　【解析】企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于10%。

　　50.C

　　【解析】本題考查申請(qǐng)?jiān)鲑Y發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件。

　　51.A

　　【解析】本題考查上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市的條件。

　　52.B

　　【解析】以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%，發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣。

　　53.A

　　【解析】國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣，過(guò)去l年稅后利潤(rùn)不少于6000萬(wàn)元人民幣。

　　54.B

　　【解析】?jī)?nèi)地在中國(guó)香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司，新申請(qǐng)人預(yù)期上市時(shí)的市值須至

　　少為5億港元。

　　55.C

　　【解析】本題考查《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的適用范圍。

　　56.B

　　【解析】收購(gòu)人通過(guò)證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約。

　　57.C

　　【解析】公司內(nèi)部自有資金是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來(lái)源。

　　58.A

　　【解析】獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)施重大資產(chǎn)重組的上市公司進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，期限自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組之日起，應(yīng)當(dāng)不少于l個(gè)會(huì)計(jì)年度。

　　59.B

　　【解析】外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的l0%，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。

　　60.D

　　【解析】擬進(jìn)行管理層收購(gòu)的上市公司應(yīng)當(dāng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或者超過(guò)l/2。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　l.BCD

　　【解析】本題考查證券公司承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制。證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有：(1)凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%;(2)凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%;(3)凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%;(4)凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%。

　　2.ABC

　　【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行方式的演變。有限量發(fā)售認(rèn)購(gòu)證方式、無(wú)限量發(fā)售認(rèn)購(gòu)證搖號(hào)中簽方式、全額預(yù)繳款方式和與銀行儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式屬于網(wǎng)下發(fā)行，這些方式都存在發(fā)行環(huán)節(jié)多、認(rèn)購(gòu)成本高、社會(huì)工作量大、效率低的缺點(diǎn)。

　　3.CD

　　【解析】本題考查保薦制度一保薦期限。保薦期間分為兩個(gè)階段，即盡職推薦階段和持續(xù)督導(dǎo)階段。

　　4.ABD

　　【解析】股份一般有四個(gè)特點(diǎn)：股份的金額性、股份的平等性、股份的不可分性、股份的可轉(zhuǎn)讓性。

　　5.ABCD

　　【解析】本題考查上市公司獨(dú)立董事任職的相關(guān)規(guī)定。

　　6.ACD

　　【解析】選項(xiàng)B應(yīng)該是公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本50%以上的，可以不再

　　提取。

　　7.ABCD

　　【解析】創(chuàng)立大會(huì)行使的職權(quán)有：(1)審議發(fā)起人關(guān)于公司籌辦情況的報(bào)告;(2)通過(guò)公司章程;(3)選舉董事會(huì)成員;(4)選舉監(jiān)事會(huì)成員;(5)對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核;(6)對(duì)發(fā)起人用于抵作股款的財(cái)產(chǎn)的作價(jià)進(jìn)行審核;(7)發(fā)生不可抗力或者經(jīng)營(yíng)條件發(fā)生重大變化直接影響公司設(shè)立的，可以作出不設(shè)立公司的決議。創(chuàng)立大會(huì)對(duì)上述事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的認(rèn)股人所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)。

　　8.ABCD

　　【解析】關(guān)聯(lián)關(guān)系是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，有能力對(duì)發(fā)行人直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。

　　9.ABCD

　　【解析】本題考查國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行審核的事項(xiàng)。

　　10.ABCD

　　【解析】本題考查擬上市公司保證財(cái)務(wù)獨(dú)立的相關(guān)要求。

　　11.ACD

　　【解析】本題考查外部融資的特點(diǎn)。

　　12.ABD

　　【解析】本題考查邊際資本成本的相關(guān)知識(shí)。

　　13.BC

　　【解析】本題考查代理成本模型的相關(guān)內(nèi)容。

　　14.CD

　　【解析】本題考查發(fā)行人與承銷團(tuán)各成員之間關(guān)聯(lián)關(guān)系情況的披露。

　　15.ABD

　　【解析】選項(xiàng)C應(yīng)該是最近3年內(nèi)發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。本題考查在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應(yīng)符合的條件。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　16.BCD

　　【解析】本題考查首次公開發(fā)行股票的基本原則。

　　17.ABCD

　　【解析】本題考查發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容。

　　18.ABCD

　　【解析】本題考查中小企業(yè)板塊的定義。

　　19.ABCD

　　【解析】本題考查信息披露應(yīng)遵循的原則。

　　20.ABCD

　　【解析】本題考查非經(jīng)常性損益情況的披露。

　　21.ABCD

　　【解析】本題考查發(fā)行人應(yīng)簡(jiǎn)要披露員工及其社會(huì)保障情況。

　　22.ABCD

　　【解析】本題考查上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)。

　　23.AB

　　【解析】上市公司發(fā)行證券，可以通過(guò)詢價(jià)的方式確定發(fā)行價(jià)格。也可以與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價(jià)格。

　　24.ACD

　　【解析】本題考查上市公司配股的信息披露。

　　25.ACD

　　【解析】本題考查新股發(fā)行申請(qǐng)文件編制和申報(bào)應(yīng)該注意的問題。

　　26.ABD

　　【解析】選項(xiàng)C應(yīng)該是部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行。

　　27.ABC

　　【解析】本題考查配售安排的相關(guān)規(guī)定。

　　28.ABC

　　【解析】選項(xiàng)D應(yīng)該是擔(dān)保人最近l年財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近1期的財(cái)務(wù)報(bào)告(如有)。

　　29.ACD

　　【解析】本題考查為公司債券提供擔(dān)保應(yīng)當(dāng)符合的條件。選項(xiàng)B應(yīng)該是擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估不低于擔(dān)保金額。

　　30.ABC

　　【解析】記賬式國(guó)債發(fā)行完全采用公開招標(biāo)方式，具體招標(biāo)方式有荷蘭式招標(biāo)、美國(guó)式招標(biāo)。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　31.ABC

　　【解析】本題考查公司債券上市條件。選項(xiàng)D應(yīng)該是債券的期限為1年以上。

　　32.ABCD

　　【解析】本題考查境內(nèi)上市外資股的投資主體。

　　33.ABCD

　　【解析】本題考查境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市信息披露的相關(guān)知識(shí)。

　　34.AD

　　【解析】本題考查H股上市公司審核委員會(huì)成員的要求。選項(xiàng)8應(yīng)該是出任主席者必須是獨(dú)立非執(zhí)行董事;選項(xiàng)C應(yīng)該是獨(dú)立非執(zhí)行董事占大多數(shù)。

　　35.ABC

　　【解析】選項(xiàng)D應(yīng)該是持股量最高的25名股東合計(jì)的持股量不得超過(guò)公眾持有的股本證券的50%。

　　36.ABD

　　【解析】本題考查不得收購(gòu)上市公司的情形。選項(xiàng)C應(yīng)該是收購(gòu)人最近3年有嚴(yán)重的證券市場(chǎng)失信行為。

　　37.BCD

　　【解析】本題考查管理層防衛(wèi)策略。

　　38.ABC

　　【解析】本題考查對(duì)并購(gòu)重組委員會(huì)委員的監(jiān)督。

　　39.ABC

　　【解析】本題考查進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國(guó)投資者必須具有的條件。選項(xiàng)D應(yīng)該是近3年內(nèi)未受到境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰(包括其母公司)。

　　40.ABD

　　【解析】本題考查向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股的范圍。

　　三、判斷題

　　1.B

　　【解析】經(jīng)營(yíng)單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。

　　2.B

　　【解析】“無(wú)限量發(fā)售申請(qǐng)表和與銀行儲(chǔ)蓄存款掛鉤”方式與“無(wú)限量發(fā)售認(rèn)購(gòu)證”方式相比，不僅大大減少了社會(huì)資源的浪費(fèi)，降低了一級(jí)市場(chǎng)成本，而且可以吸收社會(huì)閑資。吸引新股民入市。

　　3.A

　　【解析】本題考查證監(jiān)會(huì)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。

　　4.B

　　【解析】短期融資券是指企業(yè)依照該辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長(zhǎng)期限不超過(guò)365天的有價(jià)證券。而不是最長(zhǎng)期不超過(guò)2年。

　　5.A

　　【解析】本題考查投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　6.B

　　【解析】應(yīng)該是自登記之日起生效。股份設(shè)質(zhì)應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并在證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效。而不是登記次日起生效。

　　7.B

　　【解析】監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。而不是1/2。

　　8.B

　　【解析】全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的30%。而不是2%。

　　9.B

　　【解析】直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份l%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬不得擔(dān)任獨(dú)立董事。而不是前5名。

　　10.B

　　【解析】監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。題干中“不可以連任”的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。

　　11.A

　　【解析】本題考查股份有限公司董事會(huì)一董事的任免機(jī)制。

　　12.B

　　【解析】在資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)根據(jù)不同的評(píng)估目的、評(píng)估對(duì)象，選用不同的且最適當(dāng)?shù)膬r(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)不同公司投入股份有限公司的同類資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)采用同一價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估。

　　13.B

　　【解析】產(chǎn)權(quán)界定是指國(guó)家依法劃分財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)等產(chǎn)權(quán)歸屬，明確各類產(chǎn)權(quán)形式的財(cái)產(chǎn)范圍和管理權(quán)限的一種法律行為。產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)“誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)”的原則進(jìn)行。而不是“誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)”。

　　14.B

　　【解析】發(fā)行上市公司應(yīng)有獨(dú)立于主發(fā)起人或控骰股東的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以出讓方式取得土地使用權(quán)。而不是租賃方式。

　　15.B

　　【解析】國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)收到核準(zhǔn)申請(qǐng)后，對(duì)符合核準(zhǔn)要求的，及時(shí)組織有關(guān)老師審核，在30個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)評(píng)估報(bào)告的核準(zhǔn);對(duì)不符合核準(zhǔn)要求的，予以退回。而不是20個(gè)工作日。

　　16.B

　　【解析】破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)或財(cái)務(wù)拮據(jù)是指企業(yè)沒有足夠的償債能力，不能及時(shí)償還到期債務(wù)。而不是具有足夠的償債能力。

　　17.A

　　【解析】本題考查普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)。

　　18.A

　　【解析】本題考查融資方式的分類。

　　19.B

　　【解析】?jī)艚?jīng)營(yíng)收入理論假定，當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股票融資的成本就會(huì)上升。而不是股票融資成本不變。

　　20.B

　　【解析】債務(wù)融資比股權(quán)融資對(duì)經(jīng)營(yíng)者的約束性更強(qiáng)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更大。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　21.B

　　【解析】發(fā)行保薦工作報(bào)告的必備內(nèi)容包括項(xiàng)目運(yùn)作流程、項(xiàng)目存在問題及其解決情況。

　　22.B

　　【解析】審計(jì)報(bào)告日期不應(yīng)早于被審計(jì)單位管理部門確認(rèn)和簽署會(huì)計(jì)報(bào)表的日期。

　　23.B

　　【解析】發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)只能暫緩表決一次。而不是兩次。

　　24.A

　　【解析】本題考查法律意見書和律師工作報(bào)告概述的相關(guān)內(nèi)容。

　　25.A

　　【解析】本題考查發(fā)審委會(huì)議普通程序的相關(guān)知識(shí)。

　　26.B

　　【解析】股份有限公司申請(qǐng)其股票上市，公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元。而不是3000萬(wàn)元。

　　27.B

　　【解析】主承銷商的證券自營(yíng)賬戶不得可以參與本次發(fā)行股票的詢價(jià)、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行。

　　28.A

　　【解析】本題考查剩余證券處理的相關(guān)規(guī)定。

　　29.B

　　【解析】首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，發(fā)行人及其主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)。而不是l億股以上。

　　30.A

　　【解析】本題考查中小企業(yè)板塊上市公司的保薦。

　　31.B

　　【解析】董事會(huì)秘書空缺期間超過(guò)3個(gè)月之后，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書。而不是超過(guò)6個(gè)月之后。

　　32.B

　　【解析】發(fā)行人最近1年及l(fā)期內(nèi)收購(gòu)兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán))，且被收購(gòu)企業(yè)資產(chǎn)總額或營(yíng)業(yè)收人或凈利潤(rùn)超過(guò)收購(gòu)前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目20%(含)的，應(yīng)披露被收購(gòu)企業(yè)收購(gòu)前一年利潤(rùn)表。而不是相應(yīng)項(xiàng)目30%(含)。

　　33.A

　　【解析】本題考查發(fā)行公告的披露。

　　34.A

　　【解析】除監(jiān)事會(huì)公告外.上市公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。

　　35.A

　　【解析】發(fā)行人凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算應(yīng)執(zhí)行財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　36.A

　　【解析】與首次公開發(fā)行股票一樣，在上市公司新股發(fā)行過(guò)程中，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)上市公司的盡職調(diào)查貫穿始終。

　　37.A

　　【解析】發(fā)行申請(qǐng)文件一經(jīng)受理.未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意不得隨意增加、撤回或更換。

　　38.B

　　【解析】主板及中小企業(yè)板上市公司發(fā)行新股的。其持續(xù)督導(dǎo)的期問為證券一E市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后l個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。而不僅是證券L市當(dāng)年剩余時(shí)問。

　　39.A

　　【解析】持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，保薦機(jī)構(gòu)可繼續(xù)完成尚未完結(jié)的保薦工作。

　　40.B

　　【解析】發(fā)審委委員在審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他非公開發(fā)行證券申請(qǐng)時(shí)，不得提議暫緩表決。

　　41.B

　　【解析】上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近l2個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。而不是最近24個(gè)月內(nèi)。

　　42.B

　　【解析】主承銷商未對(duì)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行分類的，應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回?fù)軝C(jī)制，回?fù)芎髢烧叩墨@配比例應(yīng)當(dāng)一致。

　　43.B

　　【解析】可交換公司債券面值為每張人民幣100元，而不是1000元。

　　44.A

　　【解析】轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決

　　權(quán)的2/3以上同意。

　　45.A

　　【解析】提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。

　　46.B

　　【解析】企業(yè)可以發(fā)行無(wú)擔(dān)保信用債券。

　　47.A

　　【解析】各國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。、

　　48.B

　　【解析】根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2004年10月15日修訂的《證券公司債券管理暫行辦法》的規(guī)定，證券公司債券不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券。

　　49.A

　　【解析】經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，對(duì)企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)程序進(jìn)行改革。將先核定規(guī)模(額度)、后核準(zhǔn)發(fā)行兩個(gè)環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化為直接核準(zhǔn)發(fā)行一個(gè)環(huán)節(jié)。

　　50.B

　　【解析】應(yīng)該是記賬式國(guó)債發(fā)行完全采用公開招標(biāo)方式。而不是憑證式國(guó)債。

　　證券從業(yè)資格考試備考經(jīng)驗(yàn)分享

　　證券從業(yè)資格投資基金重難點(diǎn)匯總

　　證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

　　2013年證券從業(yè)資格考試全真機(jī)考系統(tǒng)全新上線!

　　51.A

　　【解析】我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。

　　52.B

　　【解析】境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)、買賣。

　　53.B

　　【解析】國(guó)際推介的對(duì)象主要是機(jī)構(gòu)投資者。而不是中小投資者。