2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測(cè)試卷七(單選)

　　解讀

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　　8.在有限責(zé)任公司中，公司治理結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)()名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會(huì);可以設(shè)()名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。

　　A.1，1～3

　　B.1，1～2

　　C.2，1～2

　　D.2，1～3

　　9.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份()以上的股東單位或者在上市公司前()股東單位任職的人員及其直系親屬不得擔(dān)任獨(dú)立董事。

　　A.10%，5

　　B.10%，l0

　　C.5%，10

　　D.5%，5

　　10.公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為()股票。

　　A.優(yōu)先

　　B.可交換

　　C.無記名

　　D.記名

　　11.《證券法》對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求是最近()年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　12.經(jīng)()確認(rèn)的土地評(píng)估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額

　　的基礎(chǔ)。

　　A.國(guó)務(wù)院

　　B.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)

　　C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　D.國(guó)家土地管理部門

　　13.國(guó)家對(duì)商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有()。

　　A.專有性

　　B.期限性

　　C.長(zhǎng)期性

　　D.局限性

　　14.對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在()的借款為長(zhǎng)期負(fù)債。

　　A.1年以上

　　B.2年以上

　　C.3年以上

　　D.5年以上

　　解讀

　　15.某債券到期價(jià)格為1000萬元，籌資費(fèi)率0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次還本，公司所得稅率25%，這筆債券的資本成本是()。

　　A.3%

　　B.3.75%

　　C.3.5%

　　D.4%

　　16.一般來講，債務(wù)性融資的資本成本比權(quán)益性融資的資本成本()。

　　A.高

　　B.低

　　C.相等

　　D.無法確定

　　17.認(rèn)為當(dāng)企業(yè)以100%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值會(huì)達(dá)到最大的理論是()。

　　A.凈收入理論

　　B.凈經(jīng)營(yíng)收入理論

　　C.傳統(tǒng)折中理論

　　D.凈經(jīng)營(yíng)理論

　　18.證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過()家。

　　A.4

　　B.2

　　C.5

　　D.6

　　19.審計(jì)報(bào)告日期是指()。

　　A.注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成外勤審計(jì)工作的日期

　　B.注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成審計(jì)報(bào)告的日期

　　C.注冊(cè)會(huì)計(jì)師開始外勤審計(jì)工作的日期

　　D.注冊(cè)會(huì)計(jì)師開始審計(jì)撰寫報(bào)告的日期

　　20.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報(bào)送申請(qǐng)文件，初次報(bào)送應(yīng)提交()。

　　A.原件2份，復(fù)印件2份

　　B.原件1份，復(fù)印件2份

　　C.原件1份，復(fù)印件1份

　　D.原件1份，復(fù)印件3份

　　21.普通程序中每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為()名。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.9

　　解讀

　　22.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板上市，股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谏钲谧C券交易所股票上市必須符合()。

　　A.公司股本總額不少于人民幣3000萬元

　　B.公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的20%以上

　　C.公司股本總額超過人民幣l億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上

　　D.公司在最近兩年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載

　　23.創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為()。

　　A.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算

　　B.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算

　　C.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算

　　D.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算

　　24.財(cái)務(wù)公司要作為詢價(jià)對(duì)象，應(yīng)成立()年以上，注冊(cè)資本不低于()億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄。

　　A.1，3

　　B.1，4

　　C.2，3

　　D.2，4

　　25.初步詢價(jià)后定價(jià)發(fā)行的，當(dāng)網(wǎng)下有效申購總量大于網(wǎng)下配售數(shù)量時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)()進(jìn)行同比例配售。

　　A.網(wǎng)下有效申購總量

　　B.網(wǎng)下配售數(shù)量

　　C.全部有效申購

　　D.申購總量

　　26.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循()原則，按順序披露可能直接或間接對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。

　　A.及時(shí)性

　　B.準(zhǔn)確性

　　C.重要性

　　D.完整性

　　27.發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在()或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。

　　A.1000萬元以上

　　B.300萬元以上

　　C.200萬元以上

　　D.500萬元以上

　　28.實(shí)際控制人應(yīng)披露到()為止。

　　A.最終的國(guó)有控股主體或自然人

　　B.最終的外資控股主體

　　C.最終的非國(guó)有控股主體

　　D.最終的法人控股主體

　　解讀

　　29.招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近l期截止日后()個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過()個(gè)月。

　　A.3，1

　　B.6，3

　　C.3，6

　　D.6，1

　　30.發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)()。

　　A.披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表

　　B.披露母公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　C.披露子公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　D.同時(shí)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　31.向不特定對(duì)象公開募集股份，必須符合最近()個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以()者作為加權(quán)平均資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)。

　　A.3，高

　　B.3，低

　　C.2，高

　　D.2，低

　　32.上市公司最近()內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)的，不得公開發(fā)行證券。

　　A.6個(gè)月

　　B.12個(gè)月

　　C.2年

　　D.3年

　　33.向不特定對(duì)象公開募集股份應(yīng)當(dāng)符合最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于()的要求。

　　A.6%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　34.上市公司發(fā)行新股決議()年有效;決議失效后仍決定繼續(xù)實(shí)施發(fā)行新股的，須重新提請(qǐng)()表決。

　　A.1，股東大會(huì)

　　B.2，股東大會(huì)

　　C.1，董事會(huì)

　　D.2，董事會(huì)

　　35.公開募集證券說明書自()內(nèi)有效。

　　A.最后簽署之日起3個(gè)月

　　B.最后簽署之日起6個(gè)月

　　C.最后簽署之日起l2個(gè)月

　　D.最后簽署之日起2年

　　解讀

　　36.發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)，適用()。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到()票為通過。

　　A.特別程序，3

　　B.一般程序，3

　　C.特別程序，7

　　D.一般程序，7

　　37.()增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票不設(shè)漲跌幅限制。

　　A.L+1日

　　B.L+3日

　　C.L一1日

　　D.L日

　　38.發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣()。

　　A.1000萬元

　　B.2000萬元

　　C.3000萬元

　　D.6000萬元

　　39.可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的()停止交易。

　　A.第5個(gè)交易日起

　　B.第7個(gè)交易日起

　　C.第l0個(gè)交易日起

　　D.第20個(gè)交易日起

　　40.可交換公司債券面值為每張人民幣()元，發(fā)行價(jià)格則由上市公司股東和保薦機(jī)構(gòu)通過市場(chǎng)詢價(jià)確定。

　　A.5

　　B.10

　　C.100

　　D.1000

　　41.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近()個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　42.()是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股的市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。

　　A.轉(zhuǎn)換價(jià)值

　　B.轉(zhuǎn)股價(jià)格

　　C.行權(quán)價(jià)格

　　D.票面價(jià)值

　　解讀

　　43.公司債券交換為每股股份的價(jià)格，應(yīng)當(dāng)不低于()。

　　A.公告募集說明書日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)和前一個(gè)交易日的均價(jià)

　　B公告募集說明書日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前兩個(gè)交易日的均價(jià)

　　C.公告募集說明書日前30個(gè)交易H公司股票均價(jià)和前一個(gè)交易目的均價(jià)

　　D.公告募集說明書日前30個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前兩個(gè)交易日的均價(jià)

　　44.上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為()。

　　A.半年以上

　　B.1年以上

　　C.2年以上

　　D.3年以上

　　45.發(fā)行人應(yīng)在中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起()個(gè)工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.60

　　46.接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)是()。

　　A.投資機(jī)構(gòu)

　　B.受托機(jī)構(gòu)

　　C.貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)

　　D.資金保管機(jī)構(gòu)

　　47.首期發(fā)行短期融資券的，應(yīng)至少于發(fā)行日前()工作日公布發(fā)行文件;后續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行日期()工作日公布發(fā)行文件。

　　A.3個(gè)，3個(gè)

　　B.5個(gè)，3個(gè)

　　C.5個(gè)，5個(gè)

　　D.3個(gè)，5個(gè)

　　48.外部信用增級(jí)包括但不限于()方式。

　　A.擔(dān)保和保險(xiǎn)

　　B.現(xiàn)金抵押賬戶

　　C.超額抵押

　　D.資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)

　　解讀

　　49.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于()。

　　A.4%

　　B.5%

　　C.8%

　　D.10%

　　50.已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，要求()。

　　A.公司總資產(chǎn)值不低于l億元人民幣

　　B.公司總資產(chǎn)值不低于l.5億元人民幣

　　C.公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣

　　D.公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣

　　51.上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市，應(yīng)當(dāng)符合：上市公司及所屬企業(yè)董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的()。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　52.以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認(rèn)購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的()，發(fā)起人的出資總額不少于()億元人民幣。

　　A.30%，2

　　B.35%，l.5

　　C.35%，2

　　D.30%，l.5

　　53.國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，凈資產(chǎn)不少于()億元人民幣，過去l年稅后利潤(rùn)不少于()萬元人民幣。

　　A.4，6000

　　B.5，3000

　　C.2，1000

　　D.3，500

　　54.根據(jù)中國(guó)香港聯(lián)交所有關(guān)規(guī)定，內(nèi)地在中國(guó)香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司，新申請(qǐng)人預(yù)期上市時(shí)的市值須至少為()。

　　A.1億港元

　　B.5億港元

　　C.3億港元

　　D.5000萬港元

　　解讀

　　55.以下行為不適用于《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的是()。

　　A.在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外購買、出售資產(chǎn)

　　B.與他人新設(shè)企業(yè)、對(duì)已設(shè)立的企業(yè)增資或者減資

　　C.按照經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購買資產(chǎn)、對(duì)外投資的行為

　　D.受托經(jīng)營(yíng)、租賃其他企業(yè)資產(chǎn)或者將經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)委托他人經(jīng)營(yíng)、租賃

　　56.收購人通過證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的()時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.70%

　　57.公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源是()。

　　A.銀行貸款籌資

　　B.債券籌資

　　C.公司內(nèi)部自有資金

　　D.股票籌資

　　58.獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)施重大資產(chǎn)重組的上市公司進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，期限自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組之日起，應(yīng)當(dāng)不少于()。

　　A.1個(gè)會(huì)計(jì)年度

　　B.2個(gè)會(huì)計(jì)年度

　　C.3個(gè)會(huì)計(jì)年度

　　D.5個(gè)會(huì)計(jì)年度

　　59.外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的()，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。

　　A.20%

　　B.10%

　　C.30%

　　D.70%

　　60.擬進(jìn)行管理層收購的上市公司應(yīng)當(dāng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或者超過()。

　　A.1/5

　　B.1/4

　　C.1/3

　　D.1/2

　　解讀