2008年10月自考金融法筆記(11-20)

　二、金融租賃公司

　　1.金融租賃的特點(diǎn)

　　(1)概念，金融租賃是一種資金融通方式，它一方面仍具有租賃的一般特性，另一方面，金融租賃又不同于一般租賃形式，它的出租人向承租人提供信貸，廠商提供設(shè)備，承租人使用設(shè)備。

　　(2)金融租賃的特點(diǎn)：融資與融物相結(jié)合；所有權(quán)與使用權(quán)分離；以租金形式分期歸還本息。

　　(3)我國金融租賃業(yè)現(xiàn)狀：主要形式分為：

　　自營(yíng)租賃，我國租賃公司直接向國外生產(chǎn)廠家或供貨商購買設(shè)備，租給用戶，用戶向我國租賃公司支付租金；

　　介紹租賃，我國租賃公司可以介紹、見證身份組織租賃業(yè)務(wù)，是外國的租賃公司與我國的承租用戶簽訂租賃合同，我國承租用戶直接向外國租賃公司支付租金，我國租賃公司向外國租賃公司 收取介紹費(fèi)或見證費(fèi)；

　　外向租賃，我國租賃公司以自營(yíng)的方式，把我國制造的設(shè)備購買下來，租給外國的承租者，外國的承租者應(yīng)提供中國銀行認(rèn)可的外國銀行的金額擔(dān)保書；

　　轉(zhuǎn)租賃，我國租賃公司從外國租賃公司租來設(shè)備，再轉(zhuǎn)租給我國承租企業(yè)，承租企業(yè)直接向我國租賃公司支付租賃費(fèi)，我國租賃公司再向外國租賃公司支付租賃費(fèi)。

　　2.金融租賃業(yè)務(wù)運(yùn)作過程

　　(1)金融租賃的專業(yè)化，我國金融租賃公司分為：全國性公司和地方性公司。

　　(2)金融租賃運(yùn)作工程：設(shè)備審批和選定，申請(qǐng)租賃，訂購設(shè)備，直接發(fā)貨，設(shè)備保險(xiǎn)和保養(yǎng)、支付租金、設(shè)備的轉(zhuǎn)讓、續(xù)租與退回。

　　3.有關(guān)金融租賃的法律規(guī)定

　　(1)融資租賃合同糾紛

　　(2)融資租賃合同糾紛案件的管轄及法律適用

　　(3)融資租賃合同的無效和處理。無效合同主要有：出租人不具備從事融資租賃經(jīng)營(yíng)范圍的；承租人與供貨人惡意串通，騙取出租人資金的；以融資租賃合同形式規(guī)避國家有關(guān)法律和法規(guī)的；依照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)認(rèn)定無效的。

　　(4)責(zé)任的承擔(dān)

　　(5)承租方破產(chǎn)

　　4.國際金融租賃管理及有關(guān)規(guī)定

　　(1)概念，由國外金融租賃公司或中國金融租賃公司墊付資金，從國外購進(jìn)我國企業(yè)所需的設(shè)備，企業(yè)通過分期支付租賃費(fèi)的方式，取得該設(shè)備的使用權(quán)。在租賃期間內(nèi)，企業(yè)用設(shè)備投產(chǎn)所創(chuàng)造的外匯分期支付租金。租期屆滿時(shí)，企業(yè)支付象征性的付款，最終取得設(shè)備的所有權(quán)。經(jīng)營(yíng)方式主要有：自營(yíng)租賃、介紹租賃、轉(zhuǎn)租、外向租賃。

　　(2)租賃手續(xù)

　　(3)協(xié)商與簽約

　　(4)租賃費(fèi)與手續(xù)費(fèi)

　　(5)資金來源與利率

　　三、證券公司

　　1.證券公司的概念與發(fā)展

　　(1)概念：由證券主管機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)設(shè)立的在證券市場(chǎng)上經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，有中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)審批和監(jiān)管。

　　(2)發(fā)展：分為綜合類證券公司和經(jīng)濟(jì)類證券公司。

　　2.證券公司的業(yè)務(wù)：

　　證券承銷業(yè)務(wù)主要有兩種形式：

　　(1)證券代銷，是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售政權(quán)，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式；

　　(2)證券包銷，證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式。

　　證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)；

　　證券自營(yíng)業(yè)務(wù)。

　　四、財(cái)務(wù)公司，1984年在深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)成立我國第一家財(cái)務(wù)公司。注冊(cè)最低限額為￥1億元。

第五章 貸款法律制度

　　第一節(jié) 《貸款通則》概述

　　一、目的和范圍

　　1.目的：為了規(guī)范我國金融機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.管轄范圍：在我國境內(nèi)的中資金融機(jī)構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)。貸款人是指在我國境內(nèi)設(shè)立的中資銀行、信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、城鄉(xiāng)信用合作社以及其他經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)；借款人是指從經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人。

　　二、貸款的幾項(xiàng)原則

　　1.合法原則。

　　2.應(yīng)當(dāng)遵循資金使用的安全性、流動(dòng)性和效益性原則。

　　3.自愿、平等和誠實(shí)信用原則。

　　4.公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作的原則。

　　第二節(jié) 我國金融機(jī)構(gòu)貸款種類及利率管理

　　一、貸款種類

　　1.按照貸款期限的分類：短期貸款(一年以內(nèi)，含一年)、中期貸款(一年以上，含一年；五年以下)長(zhǎng)期貸款(五年以上，含五年)。

　　2.按照有無擔(dān)保的貸款分類：信用貸款，銀行或其他金融機(jī)構(gòu)基于借款人的信義而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款分為保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。

　　3.票據(jù)貼現(xiàn)為基礎(chǔ)的貸款。

　　4.按照貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體來分類：自營(yíng)貸款和委托貸款。

　　5.其他經(jīng)過批準(zhǔn)的貸款種類。(短期貸款、信用證貸款、信用卡貸款、貼現(xiàn)援助性貸款)

　　二、商業(yè)銀行貸款的期限和利率

　　1.貸款期限限制：自營(yíng)貸款的期限一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案；票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)其最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限計(jì)算從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

　　2.貸款展期，貸款不能按期歸還，要辦理貸款展期申請(qǐng)。展期限制主要有：

　　(1)短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；

　　(2)中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；

　　(3)長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年，法律另有規(guī)定的除外。

　　3.貸款利率和信息管理：除國務(wù)院外，任何單位和個(gè)人都無權(quán)決定停息、減息、緩息、免息。

　　第三節(jié) 貸款合同的當(dāng)事人

　　一、借款人

　　1.借款人的權(quán)利：

　　(1)可以自主向主辦銀行或者其他以行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依據(jù)條件取得貸款；

　　(2)有權(quán)按合同的約定提取和使用全部貸款；

　　(3)有權(quán)拒絕貸款合同以外的附加條件；

　　(4)有權(quán)向貸款人的上級(jí)和中國人民銀行反應(yīng)、舉報(bào)有關(guān)情況。

　　(5)在征的貸款人同意以后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

　　2.借款人的義務(wù)：

　　(1)如實(shí)提供貸款人要求的資料；

　　(2)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；

　　(3)按照借款合同的約定的用途使用貸款；

　　(4)應(yīng)當(dāng)按照借款合同的規(guī)定及時(shí)清償貸款本息；

　　(5)將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；

　　(6)有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。

　　二、貸款人

　　貸款人在我國必須經(jīng)過中國人民銀行批準(zhǔn)，持有中國人民銀行頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》和《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，并經(jīng)過工商行政主管部門核準(zhǔn)登記的金融機(jī)構(gòu)。

第四節(jié) 貸款程序與監(jiān)管

　　一、貸款操作程序

　　1.貸款申請(qǐng)程序；

　　2.貸款申請(qǐng)?jiān)u估；

　　3.貸款調(diào)查；

　　4.貸款審批；

　　5.簽訂借款合同；

　　6.發(fā)放貸款；

　　7.貸后檢查；

　　8.貸款歸還。

　　二、貸款質(zhì)量監(jiān)管

　　1.不良貸款登記、考核與沖銷：

　　(1)不良貸款的登記：

　　(2)不良貸款的考核；

　　(3)不良貸款的催收和呆賬貸款的沖銷。

　　2.不良貸款分類標(biāo)準(zhǔn)：三級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)

　　(1)呆賬貸款，財(cái)政部門規(guī)定列為呆賬的貸款；

　　(2)呆滯貸款，按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，逾期超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不瞞規(guī)定期限但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已經(jīng)終止、項(xiàng)目已經(jīng)停建的貸款；

　　(3)逾期貸款，是指借款合同約定到期未歸還的貸款。

　　五級(jí)考核標(biāo)準(zhǔn)：

　　(1)正常貸款

　　(2)關(guān)注貸款

　　(3)次級(jí)貸款

　　(4)可疑貸款

　　(5)損失貸款

　　第五節(jié) 貸款責(zé)任制及債權(quán)保全

　　一、貸款管理責(zé)任制――兩制一禁止

　　1.行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制

　　2.審貸分離與分級(jí)審批制

　　3.禁止銀行中的貸款業(yè)務(wù)人員從事法律禁止的行為。

　　二、貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾?/P>

　　1.借款人實(shí)行承包或租賃經(jīng)營(yíng)時(shí)，貸款人應(yīng)當(dāng)要求其在承包、租賃合同中明確落實(shí)原貸款債務(wù)的償還責(zé)任，保障貸款人的權(quán)益不受影響。

　　2.貸款人有權(quán)參與處于兼并、破產(chǎn)或股份制改造等過程中的借款人的債務(wù)重組，要求借款人落實(shí)貸款還本付息事宜。

　　3.貸款人對(duì)于實(shí)行股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其重新簽訂借款合同，明確原貸款債務(wù)的清償責(zé)任。

　　4.貸款人對(duì)聯(lián)營(yíng)后組成新的企業(yè)法人的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其依據(jù)占用的資本金或資產(chǎn)的比例將貸款債務(wù)落實(shí)到新的企業(yè)法人。

　　5.貸款人對(duì)合并或兼并的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在合并或兼并之間清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。

　　6.貸款人對(duì)于外商合資或合作的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其繼續(xù)承擔(dān)合資或合作前的貸款歸還責(zé)任，并要求其將所得收益優(yōu)先歸還貸款。

　　7.貸款人對(duì)分立的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在分立前清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。

　　8.貸款人對(duì)產(chǎn)權(quán)被有償轉(zhuǎn)讓或申請(qǐng)解散的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或申請(qǐng)被接受之前落實(shí)貸款債務(wù)的清償。

　　9.貸款人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律規(guī)定，參與借款人破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的認(rèn)定與債權(quán)債務(wù)的清償。

　　三、貸款管理制度特別規(guī)定

　　1.建立貸款主辦銀行制度；

　　2.銀團(tuán)貸款制度；

　　3.特定貸款管理制度；

　　4.貸款特許制度；

　　5.異地貸款備案制度；

　　6.信貸資金不得用于財(cái)政支出。

　　四、《刑法》中的高利轉(zhuǎn)貸罪

　　1.高利轉(zhuǎn)貸行為，以轉(zhuǎn)貸為手段，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金再高利轉(zhuǎn)借給他人，并且借款數(shù)額較大的一種行為。

　　2.對(duì)高利轉(zhuǎn)貸罪的處罰。

第六章 信貸擔(dān)保法律制度

　　第一節(jié) 信貸擔(dān)保的目的與原則

　　一、目的

　　1.立法過程：《中華人民共和國擔(dān)保法》經(jīng)八屆全國人大常委會(huì)第14次會(huì)議審議通過。

　　2.立法目的：《擔(dān)保法》第1條規(guī)定為了促進(jìn)資金融通和商品流通，保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，制定本法其目的一是促進(jìn)資金融通，二是保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

　　二、擔(dān)保的原則與性質(zhì)

　　1.原則：平等、自愿、公平、誠實(shí)信用。

　　2.性質(zhì)：《擔(dān)保法》第5條規(guī)定擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔(dān)保合同無效。擔(dān)保合同另有約定的，按照約定。

　　第二節(jié)　保證

　　一、保證和保證人

　　1.保證的概念：保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

　　2.保證人，有代為清償能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人。法律禁止作為保證人的情形有：

　　(1)國家機(jī)關(guān)，但經(jīng)過國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國營(yíng)經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行擔(dān)保的除外；

　　(2)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人；

　　(3)企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。

　　3.共同保證人

　　同一債務(wù)有兩個(gè)或者兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任。

　　二、保證合同和保證方式

　　1.保證合同，保證合同必須是以書面形式表示的，具體形式可以多種多樣。

　　2.保證合同的主要條款：

　　(1)被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額；

　　(2)債務(wù)人履行債務(wù)的期限；

　　(3)保證的方式；

　　(4)保證的范圍；

　　(5)保證的期間；

　　(6)雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

　　3.保證的方式：一般保證和連帶責(zé)任保證

　　4.保證人的抗辯權(quán)，債權(quán)人行使債權(quán)時(shí)，債務(wù)人根據(jù)法律事由，對(duì)抗債權(quán)人行使請(qǐng)求權(quán)的權(quán)利。

　　三、保證責(zé)任

　　1.保證范圍：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，保證合同另有約定的，依照約定。

　　2.債權(quán)轉(zhuǎn)讓

　　3.債務(wù)轉(zhuǎn)讓

　　4.主協(xié)議變更

　　5.保證期間

　　(1)一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行其屆滿之日起6個(gè)月；

　　(2)連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行其屆滿之日起6個(gè)月，如果主債務(wù)也沒有約定期限的，該主債務(wù)的訴訟時(shí)效通常為債務(wù)到期之日開始起2年。

　　(3)約定期限的一般保證與連帶責(zé)任保證，按照其約定。

　　(4)保證人依照《擔(dān)保法》第14條規(guī)定就連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作保證，又未約定保證時(shí)間的，保證人隨時(shí)可以書面形式通知債權(quán)人終止保證合同。

　　6.物的擔(dān)保與人的擔(dān)保的選擇

　　同一債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保保證人只對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。

　　7.過錯(cuò)責(zé)任

　　8.特殊情況的免責(zé)：

　　一是主合同的當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的；

　　二是主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的。

　　9.保證人的補(bǔ)償權(quán)利，

　　一是追償權(quán)(向債務(wù)人追償)；

　　二是代為追償權(quán)(債權(quán)人在法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后未申報(bào)債權(quán)的，保證人可以參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償)

第三節(jié) 抵押

　　一、抵押和抵押物

　　1.抵押的概念，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債務(wù)人有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者買賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

　　2.法定可以設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)

　　3.抵押率與再抵押，抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超過其抵押物的價(jià)值。

　　4.房屋與土地同時(shí)抵押的原則，以出讓方式取得的國有土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)將抵押時(shí)該國有土地的房屋同時(shí)抵押鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的土地的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。

　　5.禁止抵押的財(cái)產(chǎn)：

　　(1)土地所有權(quán)

　　(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)

　　(3)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施

　　(4)所有權(quán)使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)

　　(5)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)

　　(6)依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)

　　二、抵押合同和抵押物登記

　　1.抵押合同

　　2.禁止典當(dāng)條款

　　3.抵押的登記與生效(抵押合同自登記之日起生效)

　　4.辦理抵押物登記的部門

　　5.抵押物登記的操作

　　三、抵押的效力

　　1.抵押擔(dān)保范圍：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，抵押合同另有約定的，依照約定。

　　2.孳息處理

　　3.出租物設(shè)定抵押

　　4.抵押物的轉(zhuǎn)讓

　　5.禁止抵押權(quán)再抵押

　　6.抵押物保值

　　7.抵押權(quán)與債權(quán)同時(shí)存在

　　四、抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)

　　1.處理抵押權(quán)的方式：折價(jià)、變賣、拍賣。

　　2.債權(quán)人清償順序：

　　(1)抵押合同已登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償，順序相同的，按照債權(quán)比例清償。

　　(2)抵押合同自簽訂之日起生效的該抵押物已登記的，按照登記順序先后清償；未登記的，按照合同生效時(shí)間的先后順序清償，順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押物已登記的先與未登記的受償。

　　3.新增財(cái)產(chǎn)處理

　　4.國有土地使用權(quán)的拍賣

　　5.代位追償

　　6.抵押物滅失

　　五、最高額抵押

　　1.定義：抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議在最高債權(quán)額限度內(nèi)，以抵押物對(duì)一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。

　　2.最高額抵押合同特點(diǎn)：

　　一是此合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓，

　　二是只對(duì)實(shí)際發(fā)生的數(shù)額擔(dān)保。

第四節(jié) 質(zhì)押

　　一、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

　　1.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人戰(zhàn)友，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債權(quán)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

　　2.質(zhì)押合同，出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同，口頭合同無效。

　　3.禁止典當(dāng)條款

　　4.質(zhì)押擔(dān)保范圍：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，質(zhì)押合同另有約定的，依照約定。

　　5.孳息處理，有約定的以其約定，無約定的先充抵收取孳息的費(fèi)用

　　6.質(zhì)權(quán)人的保管責(zé)任

　　7.質(zhì)權(quán)返還與質(zhì)權(quán)消滅。

　　二、權(quán)利質(zhì)押

　　1.權(quán)利質(zhì)押，指用代表金錢或財(cái)產(chǎn)的有價(jià)證券作抵押，對(duì)債券擔(dān)保的行為?？梢再|(zhì)押的權(quán)利為：

　　(1)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；

　　(2)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；

　　(3)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；

　　(4)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

　　2.先期處理

　　3.登記與生效，質(zhì)押合同自登記之日起生效。

　　4.權(quán)力出質(zhì)后的轉(zhuǎn)讓，股票出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同的可以轉(zhuǎn)讓。

　　第五節(jié) 留置與定金

　　一、留置的概念

　　1.留置的定義，留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同的約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按合同約定期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依法留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)、變賣或拍賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

　　2.留置擔(dān)保的范圍：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。

　　3.留置的一般用途：留置主要使用在因保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同發(fā)生的債權(quán)，債務(wù)人不履行債務(wù)的，債權(quán)人有留置權(quán)作為擔(dān)保。

　　4.商務(wù)留置權(quán)人的義務(wù)

　　5.履行期限

　　6.留置權(quán)消滅

　　(1)債權(quán)消滅的

　　(2)債務(wù)人另行提供擔(dān)保被債權(quán)人接受的。

　　二、銀行業(yè)務(wù)中的留置

　　1.留置的空白

　　2.空白的原因

　　三、定金

　　1.定金的概念，定金是指當(dāng)事人之間約定，有一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。

　　2.定金合同與比例，定金應(yīng)當(dāng)以書面形式約定，定金合同從實(shí)際交付定金之日起生效。其比例不得超過主合同標(biāo)的額的20%，超過20%的部分不適用擔(dān)保法的規(guī)定，只能用證券商與客戶之間的合同來約定。

第七章 儲(chǔ)蓄管理法律制度

　　第一節(jié) 儲(chǔ)蓄的概念與發(fā)展

　　一、儲(chǔ)蓄的含義：儲(chǔ)蓄使銀行吸收存款的一種形式，他表示銀行與存款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，這種債權(quán)債務(wù)關(guān)系自存款人在銀行開戶時(shí)成立。

　　二、儲(chǔ)蓄管理制度：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密。(待補(bǔ)充)

　　第二節(jié) 儲(chǔ)蓄的種類與程序

　　一、活期儲(chǔ)蓄，是一種隨時(shí)可存、隨時(shí)可取，金額和存期都不受限制的靈活方便的儲(chǔ)蓄。開戶起點(diǎn)是1元，活期儲(chǔ)蓄利率是月息，以里計(jì)算。結(jié)息期為6月30日。

　　二、定期儲(chǔ)蓄，在存款是約定存款時(shí)間，到期或按期支取本金和利息的一種儲(chǔ)蓄。其特點(diǎn)是：存期較長(zhǎng)資金比較穩(wěn)定。

　　1.整存整取定期儲(chǔ)蓄，以50元為起點(diǎn)多存不限，一次存入。分為半年至5年若干個(gè)檔次，辦理提前支取需要提供本人的身份證件(工作證、戶口薄、退休證、身份證等)。過期利息按活期計(jì)算，不計(jì)入本金，不計(jì)復(fù)利。

　　2.零存整取定期儲(chǔ)蓄，分兩種方式，一是每月固定存額，一般5元起存，存期為一年、三年、五年三個(gè)檔次；另一種是集零成整，有儲(chǔ)戶選擇到期本息合計(jì)支取的一個(gè)整數(shù)，利息先算好，計(jì)算出每月應(yīng)存的金額。

　　3.存本取息定期儲(chǔ)蓄，存入的本金不動(dòng)，只按其支取利息。5000元起存。

　　4.整存零取定期儲(chǔ)蓄，開戶時(shí)本金一次存入，1000元起存，有儲(chǔ)戶確定存期和份辭支取本金的期次。

　　5.定活兩便儲(chǔ)蓄，50元起存，存期不滿三個(gè)月的，按天數(shù)計(jì)付活期利息。

　　三、人民幣長(zhǎng)期保值儲(chǔ)蓄，1996年，中國人民銀行正式取消了人民幣長(zhǎng)期保值儲(chǔ)蓄。

　　第三節(jié) 儲(chǔ)蓄存款的有關(guān)規(guī)定

　　一、代取、提前支取和掛失的規(guī)定

　　1.代取的規(guī)定。憑存單、存款人身份證，代取人身份證件辦理?；钇诖婵畲≈粦{存折。

　　2.定期儲(chǔ)蓄不到期支取，憑存單或存折、本人身份證件并由銀行驗(yàn)對(duì)。

　　3.留有印章樣本，憑印章和身份證件支取。

　　4.存單、存折或預(yù)留印鑒如有遺失，應(yīng)當(dāng)及時(shí)拿本人身份證件，說明丟失原因，并提供存款日期、戶名、儲(chǔ)蓄種類、存款金額和賬號(hào)等情況，向原存款銀行掛失。

　　二、查詢、停止支付個(gè)人存款的規(guī)定

　　1.一般應(yīng)性銀行提出縣級(jí)以上國家安全機(jī)關(guān)的正式查詢公函或通知。

　　2.查詢、暫停支付華僑儲(chǔ)蓄存款時(shí)，由地、市以上的國家安全機(jī)關(guān)依照上述規(guī)定手續(xù)辦理。

　　3.1995年頒布的《商業(yè)銀行法》規(guī)定，法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、安全機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)部門有權(quán)查詢、凍結(jié)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶，其他部門均無此權(quán)查詢或凍結(jié)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶。

　　三、沒收儲(chǔ)蓄存款的規(guī)定

　　四、存款人死亡后，存款提取、過戶的規(guī)定。

　　五、從儲(chǔ)戶存款異地托收到全國通用的信用卡

　　六、關(guān)于銀行配合司法機(jī)關(guān)凍結(jié)賬戶和強(qiáng)制執(zhí)行撥款的規(guī)定

　　1.查詢客戶銀行資料，查閱人員可以復(fù)制資料，但不能借走。法院對(duì)銀行提供的資料應(yīng)保守秘密。

　　2.凍結(jié)單位存款，人民法院、人民檢察院和公安機(jī)關(guān)可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定凍結(jié)單位存款。

　　3.扣劃單位存款，首先保證支付工人工資、提取修理資金和繳納國家稅款，優(yōu)先償還到期銀行貸款，還要兼顧其他欠款。

　　七、《刑法》中關(guān)于非法吸收公眾存款的規(guī)定

　　概念：非法吸收公眾存款罪，沒有金融許可證的機(jī)構(gòu)或個(gè)人吸收公眾存款的行為；變相吸收公眾存款罪，表面看不是吸收公眾存款，實(shí)際上是吸收存款但是行為人又不具有經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證的犯罪。

　　第四節(jié) 《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》

　　特點(diǎn)：

　　1.確認(rèn)了中國人民銀行管理全國儲(chǔ)蓄事業(yè)的職能。

　　主要包括：

　　(1)審批、管理機(jī)構(gòu)；

　　(2)管理和監(jiān)督儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；

　　(3)擬訂和管理儲(chǔ)蓄利率；

　　(4)糾正和處罰違反國家儲(chǔ)蓄法規(guī)和政策的行為。

　　2.定期存款提前支取的計(jì)息的新方法。

　　3.對(duì)逾期存款部分計(jì)息的規(guī)定。

　　4.定期存款在原定存期內(nèi)不再采取分段計(jì)息。

第八章 銀行與客戶關(guān)系的法律制度

　　第一節(jié) 銀行與客戶關(guān)系的性質(zhì)

　　一、銀行與客戶的關(guān)系是契約關(guān)系

　　二、銀行與客戶契約關(guān)系的本質(zhì)是市場(chǎng)化服務(wù)，是指銀行與客戶之間的關(guān)系是根據(jù)市場(chǎng)要求成立的，而不是按照非市場(chǎng)的要求成立的。所謂服務(wù)是指銀行與客戶關(guān)系的內(nèi)容體現(xiàn)為服務(wù)，即使銀行為客戶提供服務(wù)。

　　第二節(jié) 銀行對(duì)客戶的義務(wù)

　　一、為存款人保密

　　1.為儲(chǔ)蓄賬戶保密，《商業(yè)銀行法》第29條規(guī)定“”對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外“”法律規(guī)定的可以查詢、凍結(jié)、扣劃儲(chǔ)蓄賬戶的部門有六個(gè)：法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、安全機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)。

　　2.對(duì)單位存款賬戶保密，法律規(guī)定的可以查詢、凍結(jié)、扣劃儲(chǔ)蓄賬戶的部門有六個(gè)：法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、安全機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)。另外國務(wù)院還授權(quán)六家單位有權(quán)查詢單位存款賬戶：中國人民銀行、外匯管理局、物價(jià)局、監(jiān)察局、工商行政管理局、審計(jì)局，但不能凍結(jié)，也不能扣劃單位存款賬戶，銀行之間也無權(quán)互相查詢對(duì)方客戶的賬戶。

　　3.工作人員的保密，商業(yè)銀行的工作人員不得泄露其在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密。

　　二、利率公告

　　1.利率確定：中國人民銀行確定商業(yè)銀行的存款利率和貸款利率

　　2.利率公平競(jìng)爭(zhēng)

　　三、存款準(zhǔn)備金

　　1.交存存款準(zhǔn)備金《商業(yè)銀行法》商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金1998年法定準(zhǔn)備金的比例為8%。商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金是中央銀行賬戶的款項(xiàng)，不能被任何機(jī)關(guān)、部門凍結(jié)和扣劃。

　　2.留足備付金：我國從1998年開始實(shí)行備付金制度。商業(yè)銀行的備付金與庫存金應(yīng)不低于各項(xiàng)款項(xiàng)總額的5%~7%.

　　四、保證支付與責(zé)任

　　1.保證支付，商業(yè)銀行保證支付存款人取款是無條件的責(zé)任，因?yàn)檫@是債權(quán)人行使的債權(quán)的行為，不應(yīng)受到銀行作為債務(wù)人的條件限制，保證支付的同時(shí)也是銀行信譽(yù)的基礎(chǔ)。

　　2.延期支付的責(zé)任，銀行應(yīng)賠償造成的經(jīng)濟(jì)損失，除了本金、原有的利息外，銀行還應(yīng)支付延期的利息，還要承擔(dān)包括定金在內(nèi)的其他經(jīng)濟(jì)損失的民事法律責(zé)任。

　　第三節(jié) 客戶對(duì)銀行的義務(wù)

　　一、還本付息的義務(wù)

　　二、誠信的義務(wù)，銀行的客戶對(duì)其開戶負(fù)有誠實(shí)信用的義務(wù)，這是《民法通則》和其他有關(guān)法規(guī)普遍規(guī)定的一項(xiàng)原則。真誠、真實(shí)、講信譽(yù)、守信用。

　　三、謹(jǐn)慎的義務(wù)

第九章 人民幣管理法律制度

　　第一節(jié) 人民幣概述

　　一、人民幣的法律地位

　　1.人民幣的法償性，《中國人民銀行法》第15條規(guī)定中華人民共和國的法定貨幣是人民幣，以人民幣支付中華人民共和國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個(gè)人不得拒收。

　　2.人民幣適用范圍的特點(diǎn)，主要是指人民幣在我國大陸市場(chǎng)上的使用。

　　3.法償貨幣的支持來源于國家法律的保障。

　　二、人民幣的發(fā)行

　　1.人民幣發(fā)行的原則

　　(1)經(jīng)濟(jì)發(fā)行的原則，根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和貨幣流通規(guī)律的要求發(fā)行貨幣；

　　(2)計(jì)劃發(fā)行的原則，根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃來發(fā)行貨幣；

　　(3)集中發(fā)行的原則，貨幣的發(fā)行權(quán)集中在中央，禁止其他單位擅自發(fā)行貨幣。

　　2.中國人民銀行發(fā)行人民幣。商業(yè)銀行在中國人民銀行開設(shè)存款賬戶，每日向中國人民銀行辦理一次交存或支取現(xiàn)金手續(xù)，支取的款額應(yīng)在商業(yè)銀行的存款賬戶的余額之內(nèi)。

　　三、殘損人民幣的兌換與銷毀工作

　　1.殘損人民幣的兌換，一是全額兌換，票面殘缺不超過1/5；二是半數(shù)兌換，殘缺在1/5~1/2；三是不予兌換，殘缺超過1/2以上。

　　2.殘損人民幣的?；?，主要方式有：蒸煮粉碎、打成紙漿、機(jī)器粉碎或火焚。

　　第二節(jié) 人民幣的保護(hù)

　　一、人民幣的保護(hù)

　　1.禁止偽造、變?cè)烊嗣駧拧?/P>

　　2.禁止****、購買偽造、變?cè)烊嗣駧拧?/P>

　　3.禁止使用偽造人民幣。

　　二、人民幣圖樣保護(hù)和禁止代幣票券

　　1.人民幣圖樣的保護(hù)，禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。

　　2.禁止代幣票券。

第十章 外匯管理法律制度

　　第一節(jié) 外匯管理概述

　　一、外匯，泛指一切我國本幣以外的外國貨幣。其形式主要表現(xiàn)在：

　　(1)外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；

　　(2)外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政憑證等；

　　(3)外幣有價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等；

　　(4)特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位；

　　(5)其他外匯資產(chǎn)。

　　二、外匯的作用：價(jià)值尺度、支付手段、信用手段、儲(chǔ)備手段。對(duì)我國來說，外匯的作用主要是國際貿(mào)易中的支付手段和儲(chǔ)備手段。

　　三、外匯管理的意義

　　外匯管理是國家對(duì)進(jìn)出口本國境內(nèi)的外匯首府、借貸、買賣、匯進(jìn)匯出、匯率、攜帶進(jìn)出境等活動(dòng)進(jìn)行管理。采取外匯監(jiān)管的目的是：

　　(1)維護(hù)本國貨幣的匯價(jià)；

　　(2)減少國際收支逆差，增加外匯收入；

　　(3)保持國際收支平衡；

　　(4)保證本國經(jīng)濟(jì)獨(dú)立自主的發(fā)展。

　　四、外匯管理對(duì)國際貿(mào)易的消極影響

　　主要表現(xiàn)為限制市場(chǎng)自由調(diào)節(jié)作用的充分發(fā)揮；外匯管理不利于生產(chǎn)的國際化；外匯管制阻礙國際貿(mào)易的發(fā)展，加重各國之家的矛盾。

　　第二節(jié) 我國的外匯管理制度

　　國務(wù)院設(shè)立外匯管理總局，與中國銀行合署辦公，實(shí)際上一個(gè)機(jī)構(gòu)兩塊牌子。

　　第三節(jié) 1997年的《外匯管理?xiàng)l例》

　　一、新的管理原則

　　1.規(guī)定管理外匯的目的是保持國際收支平衡，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

　　2.國家實(shí)行國際收支申報(bào)制度，凡有國際收支活動(dòng)的單位和個(gè)人，必須進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

　　3.我國境內(nèi)禁止外幣流通，不得以外幣計(jì)算結(jié)算。

　　4.獎(jiǎng)勵(lì)檢舉、揭發(fā)違反外匯管理的行為和活動(dòng)，并為檢舉、揭發(fā)人保密。

　　二、經(jīng)常項(xiàng)目外匯(待補(bǔ)充)

　　1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目管理，境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指我國境內(nèi)的企事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，外匯指定銀行是指經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)的銀行。

　　2.個(gè)人外匯管理，個(gè)人是指中國公民和在我國境內(nèi)居住滿一年的外國人。

　　3.外國駐華機(jī)構(gòu)和來華人員的合法人民幣收入，需要匯出外境的可以持有關(guān)證明材料和憑證到外匯指定銀行兌付。