2017年基金從業(yè)考試《私募股權投資》模擬練習題

　　【摘要】環(huán)球網(wǎng)校編輯為考生發(fā)布“2017年基金從業(yè)考試《私募股權投資》2017年基金從業(yè)考試《私募股權投資》模擬練習題”的新聞，為考生發(fā)布基金從業(yè)資格考試的相關模擬試題，希望大家認真學習和復習，預祝考生都能順利通過考試。2017年基金從業(yè)考試《私募股權投資》2017年基金從業(yè)考試《私募股權投資》模擬練習題的具體內(nèi)容如下：

　　第1題： 基金拆分主要包括份額拆分和( )。兩種拆分都會突破合格投資者的標準，因此被嚴格禁止。

　　A、損益權拆分

　　B、收益權拆分

　　C、資產(chǎn)權拆分

　　D、購買權拆分

　　正確答案：B 基金拆分主要包括份額拆分和收益權拆分。兩種拆分都會突破合格投資者的標準，因此被嚴格禁止。

　　第2題： 募集機構應當在投資冷靜期滿后，指令本機構從事基金銷售推介業(yè)務以外的人員以( )等適當方式進行投資回訪。回訪過程中不得出現(xiàn)誘導性陳述。

　　A、錄音電話、電郵、短信

　　B、錄音電話、信函、短信

　　C、錄音電話、電郵、信函

　　D、短信、電郵、信函

　　正確答案：C 募集機構應當在投資冷靜期滿后，指令本機構從事基金銷售推介業(yè)務以外的人員以錄音電話、電郵、信函等適當方式進行投資回訪?；卦L過程中不得出現(xiàn)誘導性陳述。

　　第3題： 股權投資基金通常采用( )。

　　A、承諾有限制

　　B、有限公司制

　　C、合伙有限制

　　D、承諾資本制

　　正確答案：D 基金投向則以未上市企業(yè)的股權和已上市企業(yè)的非公開交易股權為主，基金的資金規(guī)模通常較大、投資周期相對較長，因此股權投資基金通常采用承諾資本制。

　　第4題： 公司在登記時，在名稱核準通過后，需要依據(jù)( )和( )以及各地工商登記機構的要求提交一系列申請材料，進行設立登記事宜。

　　A、《公司登記管理條例》、《中國證券業(yè)公司管理辦法》

　　B、《公司法》、《公司登記管理條例》

　　C、《公司法》、《中國證券基金業(yè)協(xié)會管理條例》

　　D、《中國證券基金業(yè)協(xié)會管理條例》、《公司登記管理條例》

　　正確答案：B 申請設立登記：在名稱核準通過后，需要依據(jù)《公司法》、《公司登記管理條例》以及各地工商登記機構的要求提交一系列申請材料，進行設立登記事宜。

　　第5題： 有限責任公司型基金由全體股東指定的代表或者共同委托的代理人向公司登記機關申請設立登記，股份公司型基金則是由( )向公司登記管理機關申請設立登記。

　　A、董事會

　　B、股東大會

　　C、監(jiān)事會

　　D、理事會

　　正確答案：A 有限責任公司型基金由全體股東指定的代表或者共同委托的代理人向公司登記機關申請設立登記，股份公司型基金則是由董事會向公司登記管理機關申請設立登記。

　　第6題： 基金的設立過程分別為( )。

　　A、申請設立登記、名稱預先核準、領取營業(yè)執(zhí)照和基金備案。

　　B、名稱預先核準、申請設立登記、領取營業(yè)執(zhí)照和基金備案。

　　C、名稱預先核準、領取營業(yè)執(zhí)照、申請設立登記和基金備案。

　　D、領取營業(yè)執(zhí)照、申請設立登記、名稱預先核準和基金備案。

　　正確答案：B 分別為名稱預先核準、申請設立登記、領取營業(yè)執(zhí)照和基金備案。

　　第7題： 以下關于契約型基金的稅負分析中，說法錯誤的是( )。

　　A、基金財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳”，但進行股權投資業(yè)務的契約型股權投資基金的稅收政策有待進一步明確

　　B、《信托法》及相關部門規(guī)章中并沒有涉及信托產(chǎn)品的稅收處理問題，稅務機構目前也尚未出臺關于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定

　　C、實務中，信托計劃、資管計劃以及契約型基金通常作為個稅主體，代扣代繳個稅的法定義務，不由投資者自行繳納相應稅收

　　D、由于相關稅收政策可能最終明確，并與現(xiàn)行的實際操作產(chǎn)生影響，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會要求私募基金管理人需通過私募投資基金風險揭示書等，對契約型基金的稅收風險進行提示

　　正確答案：C 契約型基金的稅負分析，《證券投資基金法》第八條規(guī)定，“基金財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳”，但進行股權投資業(yè)務的契約型股權投資基金的稅收政策有待進一步明確。《信托法》及相關部門規(guī)章中并沒有涉及信托產(chǎn)品的稅收處理問題，稅務機構目前也尚未出臺關于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定。

　　實務中，信托計劃、資管計劃以及契約型基金通常均不作為個稅主體，也無代扣代繳個稅的法定義務，由投資者自行繳納相應稅收。由于相關稅收政策可能最終明確，并與現(xiàn)行的實際操作產(chǎn)生影響，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會要求私募基金管理人需通過私募投資基金風險揭示書等，對契約型基金的稅收風險進行提示。

　　第8題： ( )，是指股權投資基金選擇合適的時機，將其在被投資企業(yè)的股權變現(xiàn)，由股權形態(tài)轉(zhuǎn)化為資本形態(tài)，以實現(xiàn)資本增值，或及時避免和降低財產(chǎn)損失。

　　A、股份轉(zhuǎn)讓

　　B、掛牌轉(zhuǎn)讓

　　C、項目退出

　　D、股權轉(zhuǎn)讓

　　正確答案：C 項目退出，是指股權投資基金選擇合適的時機，將其在被投資企業(yè)的股權變現(xiàn)，由股權形態(tài)轉(zhuǎn)化為資本形態(tài)，以實現(xiàn)資本增值，或及時避免和降低財產(chǎn)損失

　　第9題： ( ),中國證監(jiān)會發(fā)布了《私募投資基金管理暫行辦法》,促進各類私募投資基金健康規(guī)范發(fā)展，并為建立健全促進各類私募基金特別是創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展的政策體系奠定法律基礎。

　　A、2012年11月2日

　　B、2014年8月21日

　　C、2014年5月9日

　　D、2010年7月22日

　　正確答案：B 2014年8月21日，中國證監(jiān)會發(fā)布了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》,促進各類私募投資基金健康規(guī)范發(fā)展,并為建立健全促進各類私募基金特別是創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展的政策體系奠定法律基礎。

　　第10題： ( )是中國股權市場發(fā)展的萌牙階段。

　　A、1989年~1995年

　　B、1992年~2000年

　　C、1992年~2005年

　　D、2001年~2005年

　　正確答案：B 1992年~2000年是中國股權市場發(fā)展的萌芽階段。

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　　第11題： 私募基金管理人發(fā)生重大事項的應當在個( )工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告，

　　A、10

　　B、3

　　C、5

　　D、15

　　正確答案：A 發(fā)生重大事項的，應當在個10工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告.

　　第12題： 股權投資基金的項目主要來源有( )。

　　Ⅰ、依托創(chuàng)新證券投資銀行業(yè)務、收購兼并業(yè)務、國際業(yè)務衍生出來的直接投資機會，具有貼近一級投資市場、退出渠道暢通、資金回收周期短以及投資回報豐厚等特點

　　Ⅱ、與國內(nèi)外股權投資機構結(jié)為策略聯(lián)盟，實現(xiàn)信息共享，聯(lián)合投資

　?、?、跟蹤和研究國內(nèi)外新技術的發(fā)展趨勢以及資本市場的動態(tài)，通過資料調(diào)研、項目庫推薦、訪問企業(yè)等方式尋找項目信息

　?、?、參加各省主辦的股權基金投資交流大會，獲取信息。

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案：B 股權投資基金的項目主要有三個來源：

　　(1)依托創(chuàng)新證券投資銀行業(yè)務、收購兼并業(yè)務、國際業(yè)務衍生出來的直接投資機會，具有貼近一級投資市場、退出渠道暢通、資金回收周期短以及投資回報豐厚等特點;

　　(2)與國內(nèi)外股權投資機構結(jié)為策略聯(lián)盟，實現(xiàn)信息共享，聯(lián)合投資;

　　(3)跟蹤和研究國內(nèi)外新技術的發(fā)展趨勢以及資本市場的動態(tài)，通過資料調(diào)研、項目庫推薦、訪問企業(yè)等方式尋找項目信息。

　　第13題： ( )，即公司因不能清償?shù)狡趥鶆?，被依法宣告破產(chǎn)的，由法院依照有關法律規(guī)定組織清算組對公司進行清算。

　　A、解散清算

　　B、破產(chǎn)清算

　　C、投資轉(zhuǎn)讓

　　D、破產(chǎn)退出

　　正確答案：B 破產(chǎn)清算，即公司因不能清償?shù)狡趥鶆眨灰婪ㄐ嫫飘a(chǎn)的，由法院依照有關法律規(guī)定組織清算組對公司進行清算。

　　第14題： 1946年成立的美國研究與發(fā)展公司(ARD)，被公認為全球第一家以( )形式運作的( )。

　　A、契約、股權投資基金

　　B、公司、股權投資基金

　　C、契約、創(chuàng)業(yè)投資基金

　　D、公司、創(chuàng)業(yè)投資基金

　　正確答案：D 1946年成立的美國研究與發(fā)展公司(ARD)，被公認為全球第一家以公司形式運作的創(chuàng)業(yè)投資基金。

　　第15題： 1998年民建中央向當年全國政協(xié)會議提交了后來被稱為“政協(xié)一號提案”的( )對于促進社會各界對創(chuàng)業(yè)投資的關注和重視，起到了積極作用。

　　A、《關于加快發(fā)展我國產(chǎn)業(yè)投資事業(yè)的提案》

　　B、《關于加快發(fā)展我國股權投資事業(yè)的提案》

　　C、《關于加快發(fā)展我國企業(yè)投資事業(yè)的提案》

　　D、《關于加快發(fā)展我國風險投資事業(yè)的提案》

　　正確答案：D 1998年民建中央向當年全國政協(xié)會議提交了后來被稱為“政協(xié)一號提案”的《關于加快發(fā)展我國風險投資事業(yè)的提案》對于促進社會各界對創(chuàng)業(yè)投資的關注和重視，起到了積極作用。

　　第16題： 我國信托法是在( )年正式實施。

　　A、2001

　　B、2009

　　C、2007

　　D、2000

　　正確答案：A 2001年正式實施信托法。

　　第17題： 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權，應當經(jīng)其他股東過( )的人數(shù)同意。

　　A、1/2

　　B、1/3

　　C、2/3

　　D、2/7

　　正確答案：A 《公司法》中有限責任公司的股權轉(zhuǎn)讓規(guī)則：第七十一條，有限責任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分股權，股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權，應當經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。

　　第18題： ( )被公認為是全球第一家以公司形式運作的創(chuàng)業(yè)投資基金。

　　A、美國創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會(NVCA)

　　B、美國小企業(yè)管理局(SBA)

　　C、“小企業(yè)投資公司計劃”(SBIC)

　　D、美國研究與發(fā)展公司(ARD)

　　正確答案：D 1946年成立的美國研究與發(fā)展公司(ARD),被公認為全球第一家以公司形式運作的創(chuàng)業(yè)投資基金。早期的股權投資基金主要以創(chuàng)業(yè)投資基金形式存在。

　　第19題： ( )年以后，人民幣股權投資基金的規(guī)模超過外幣股權投資基金，且領先優(yōu)勢越來越大。

　　A、2007

　　B、2008

　　C、2009

　　D、2010

　　正確答案：C 2009年以后，內(nèi)資人民幣股權投資基金的數(shù)量超過外資人民幣股權投資基金，人民幣股權投資基金的規(guī)模超過外幣股權投資基金，且領先優(yōu)勢越來越大。

　　第20題： ( )的原理是公司的價值等于其預期未來全部現(xiàn)金流的現(xiàn)值總和。

　　A、DCF方法

　　B、P/S法

　　C、EVA法

　　D、P/B法

　　正確答案：A DCF方法的原理是公司的價值等于其預期未來全部現(xiàn)金流的現(xiàn)值總和。

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