2011年度駐廈中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作的通知
瀏覽
收藏
【免費試聽】【試題下載】【在線測試】【復(fù)習(xí)方案】【報考指南】[報名匯總]
各駐廈中央預(yù)算單位：
根據(jù)財政部、中國人民銀行、監(jiān)察部、審計署聯(lián)合制發(fā)的《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》(財庫[2002]48號通知印發(fā)，以下簡稱《辦法》)和《財政部 中國人民銀行關(guān)于執(zhí)行<中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法>的補充通知》(財庫[2004]1號，以下簡稱《補充通知》)的有關(guān)規(guī)定和要求，現(xiàn)將2011年度駐廈中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作事項通知如下：
一、銀行賬戶年檢范圍與申報時間
駐廈中央預(yù)算單位應(yīng)于2012年1月31日之前，將截止2011年12月31日開設(shè)的所有銀行賬戶(含所屬非法人機構(gòu)開設(shè)的所有銀行賬戶;備案管理類的零余額賬戶、貸轉(zhuǎn)存賬戶、保證金賬戶、定期存款賬戶、中央財政匯繳專戶、公務(wù)卡賬戶、通知存款賬戶、協(xié)定存款賬戶等)年檢資料報送我辦。
二、年檢需報送的資料及要求
(一)《2011年度中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢申請表》(即“中央預(yù)算單位銀行賬戶管理系統(tǒng)[預(yù)算單位版]”導(dǎo)出的年檢申請表，以下簡稱《年檢申請表》)，并附電子文檔。
(二)《駐廈中央預(yù)算單位2011年度銀行賬戶年檢承諾書》(見附件，以下簡稱《年檢承諾書》)。
《年檢承諾書》填寫要清晰、準確。
《年檢承諾書》年檢賬戶排序必須同《年檢申請表》及其電子文檔中的年檢賬戶排序一致。年檢賬戶排序要求：先排列審批管理類賬戶，如基本賬戶、基建賬戶、收入?yún)R繳賬戶、其他存款賬戶、房改賬戶、黨費工會賬戶等;后排列備案管理類賬戶，如零余額賬戶、貸轉(zhuǎn)存賬戶、保證金賬戶、定期存款賬戶等。
《年檢承諾書》中的會計報表合計數(shù)，是指資產(chǎn)負債表、基建報表和工會報表的銀行存款金額之和。報表合計數(shù)與實際存款數(shù)如有差異，應(yīng)將差異的原因及構(gòu)成情況在“備注”欄中作說明，或單獨作書面說明。
《年檢申請表》及其電子文檔和《年檢承諾書》中的開戶行名稱、銀行賬號，應(yīng)根據(jù)已申報備案的賬戶的開戶行名稱、銀行賬號填寫。如有差異，因銀行機構(gòu)撤并、升級等原因造成的，需在2011年12月31日之前報送備案變更資料(包括電子文檔);因開戶行變更造成的，則需在2011年12月31日之前補辦審批手續(xù)。
上述報送的年檢資料必須按照以下排序裝訂：《年檢申請表》、《年檢承諾書》、相關(guān)情況說明。
三、其他有關(guān)事宜
(一)為提高2011年度駐廈中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作成效，根據(jù)《辦法》的有關(guān)規(guī)定，各預(yù)算單位務(wù)必做好年檢前的備案管理工作：
1.對已開設(shè)仍未備案的賬戶(包括備案管理類的賬戶，下同)，應(yīng)在2011年12月31日之前將有關(guān)開立備案資料報送我辦辦理備案手續(xù)。
2.對2010年度年檢結(jié)論審核為合格的，但在2011年度已到期的定期存款、通知存款、協(xié)定存款以及貸轉(zhuǎn)存、保證金等賬戶，應(yīng)在2011年12月31日之前報送有關(guān)撤銷備案資料。
3.請各預(yù)算單位結(jié)合2011年度年檢申報工作，認真清理已報備案的信息是否準確和規(guī)范。例如：對于開戶職能部門，除個別單位外，一般應(yīng)為單位的財務(wù)部門或辦公室，而不應(yīng)是單位全稱;對于開戶銀行，除地區(qū)性銀行外，排序應(yīng)是行名、地區(qū)、分支機構(gòu)。備案信息主要包括：單位名稱、銀行戶名、開戶銀行、銀行賬號、開戶職能部門、賬戶用途、賬戶類別、賬戶有效期等。請各預(yù)算單位將備案申請表與批復(fù)書和銀行對賬單進行核對，確保備案資料準確。
(二)由于2012年1月中下旬為2012年農(nóng)歷春節(jié)假期，請各預(yù)算單位注意時間安排，按照《辦法》、《補充通知》和本通知的要求，認真清理本單位與本系統(tǒng)的銀行賬戶，切實做好2011年度銀行賬戶年檢的前期準備及資料申報工作。
(三)年檢審核工作結(jié)束后，我辦將根據(jù)預(yù)算單位年檢的申報與審核情況，確定2012年我辦對駐廈中央預(yù)算單位的現(xiàn)場檢查名單，檢查內(nèi)容包括銀行賬戶管理使用、預(yù)算編制執(zhí)行和財務(wù)收支、收支兩條線管理、會計核算、資產(chǎn)管理等方面，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，將依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》(國務(wù)院令第427號)、《辦法》等有關(guān)規(guī)定，進行行政處理和處罰。
(四)2010年度駐廈中央預(yù)算單位銀行賬戶管理考評工作取得良好成效，我辦仍將根據(jù)本年度年檢審核和現(xiàn)場檢查結(jié)果，結(jié)合各預(yù)算單位日常報批與備案情況，對駐廈中央預(yù)算單位2011年度銀行賬戶管理表現(xiàn)進行綜合考評，考評通報同年檢結(jié)論書一并下發(fā)。
本《通知》電子版本及相關(guān)銀行賬戶管理制度等規(guī)定，可登陸我辦門戶網(wǎng)站(網(wǎng)址為http://xm.mof.gov.cn/)“通知通告”欄查詢下載。對于今后新出臺的銀行賬戶管理制度辦法以及我辦開展銀行賬戶監(jiān)管的情況，也將及時通過網(wǎng)站予以公布，請注意查詢并對我辦工作情況進行監(jiān)督反饋。
最新資訊
- 關(guān)于修訂印發(fā)2018年度合并財務(wù)報表格式的通知2019-01-31
- 財政部負責(zé)人就印發(fā)《關(guān)于深化會計人員職稱制度改革的指導(dǎo)意見》答記者問2019-01-28
- 財政部發(fā)布：關(guān)于深化會計人員職稱制度改革的指導(dǎo)意見2019-01-25
- 財政部關(guān)于印發(fā)《會計人員管理辦法》的通知2019-01-10
- 個稅繳納這9個問題你應(yīng)該了解2019-01-04
- 2019年個稅專項扣除政策解讀2019-01-03
- 九江醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)新會計制度培訓(xùn)會2018-11-23
- 蘭州市發(fā)布《會計專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育規(guī)定》的通知2018-06-01
- 兩部門發(fā)布會計專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育規(guī)定2018-05-31
- 財政部負責(zé)人就印發(fā)《會計專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育規(guī)定》相關(guān)問題解答2018-05-30
打卡人數(shù)
