學習輔導之 貸后管理(5)

　　三、風險預警指標體系

　　對信貸運行過程的監(jiān)測預警是通過建立科學的監(jiān)測預警指標體系，并對其發(fā)展變化過程進行觀察來實現(xiàn)的。預警指標的研究是實現(xiàn)信貸預警的首要環(huán)節(jié)，預警體系科學性高低的首要標志是所選擇的預警指標能否科學地反映經(jīng)濟運行過程的變化特征。因此。合理地選擇預警指標是建立預警體系的關鍵。

　　在實際工作中，對銀行貸款的貸后檢查、監(jiān)督是對貸款在使用過程中的主要檢測手段，也是銀行及時診斷和防止貸款風險損失的重要措施j銀行通過對貸款發(fā)放后貸款者經(jīng)營狀況的檢測，可以及時發(fā)現(xiàn)貸款風險的預警信號，以便盡快采取相應措施，減少貸款風險損失。貸款風險的預警信號系統(tǒng)通常應包含以下幾個主要方面。

　　1.有關財務狀況的預警信號

　　主要有存貨激增;存貨周轉速度放慢;現(xiàn)金狀況惡化;應收賬款余額或比例激增;流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降;流動資產(chǎn)狀況惡化;固定資產(chǎn)迅速變化;除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中;長期債務大量增加;短期債務增加失當;資本與債務的比例低;銷售額下降;成本上升、收益減少;銷售上升、利潤減少;相對于銷售額(利潤)而言，總資產(chǎn)增加過快等。

　　2.有關經(jīng)營者的信號

　　關鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度;董事會、所有權或重要的人事變動;財務報表呈報不及時;各部門職責分裂;冒險兼并其他公司;冒險投資于其他新業(yè)務、新產(chǎn)品以及新市場等。

　　3.有關經(jīng)營狀況的信號

　　喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚;關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常;投機于存貨，使存貨超出正常水平;工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備等。

　　四、風險預警的處置

　　預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解的過程。客戶風險預警信號出現(xiàn)后，客戶部門負責人應組織力量積極進行控制和化解。要根據(jù)風險的程度和性質，采取相應的風險處置措施：

　?、倭腥胫攸c觀察名單;

　　②要求客戶限期糾正違約行為;

　　③要求增加擔保措施;

　?、軙和０l(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。

　　對于出現(xiàn)的較大風險，客戶部門無法自行在3個月內控制和化解處置的，

　　應視貸款金額的大小及風險狀況及時報告授信審批行風險資產(chǎn)管理部門或信貸管理部門，授信審批部門調整客戶分類和授信方案，介入風險認定和處置。

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