2009年證券投資基金考點(diǎn)串講(35)

　　二、基金托管銀行監(jiān)管

　　對(duì)基金托管銀行的監(jiān)管主要也包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。

　　(一)市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

　　基金托管人資格由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

　　目前，我國(guó)具有基金托管資格的商業(yè)銀行包括中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、招商銀行、光大銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、民生銀行、華夏銀行和興業(yè)銀行12家銀行。

　　(二)日常監(jiān)管

　　商業(yè)銀行取得基金托管資格后，其日?；鹜泄軜I(yè)務(wù)活動(dòng)主要受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。

　　1。對(duì)履行基金托管職責(zé)的監(jiān)督：

　　(1)在監(jiān)督基金投資運(yùn)作中，是否在基金托管協(xié)議中事先與基金管理公司訂明相關(guān)權(quán)責(zé)，是否建立并及時(shí)維護(hù)相關(guān)監(jiān)督系統(tǒng)，是否在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)提醒基金管理公司并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

　　(2)在辦理基金的清算交割事宜中，是否能保證清算的及時(shí)高效，同時(shí)又保證基金財(cái)產(chǎn)的安全與獨(dú)立。

　　(3)在復(fù)核、審查基金管理公司計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值時(shí)，是否科學(xué)評(píng)估基金采取的估值方法，是否及時(shí)與基金管理公司核對(duì)凈值，在發(fā)現(xiàn)估值方法不能反映基金資產(chǎn)的公允價(jià)值時(shí)，是否采取必要的手段。

　　(4)在辦理與基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)的信息披露事項(xiàng)中，是否及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履行信息披露業(yè)務(wù)，是否在基金年度報(bào)告中的托管人報(bào)告中獨(dú)立、客觀地發(fā)表意見。

　　2。對(duì)基金托管部門內(nèi)部控制的監(jiān)督

　　三、基金銷售機(jī)構(gòu)和注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

　　(一)基金代銷機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

　　從目前的情況來(lái)看，開放式基金的代銷機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)。

　　基金代銷機(jī)構(gòu)資格申請(qǐng)(新增)

　　1。商業(yè)銀行

　　2。證券公司

　　3。證券投資咨詢機(jī)構(gòu)

　　4。專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)

　　1。商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件(主要掌握)：

　　(3)財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定，最近3年內(nèi)沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。

　　(8)公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2，部門的管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事2年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。

　　2。證券公司申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件(主要掌握)：

　　(2)最近2年沒(méi)有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為

　　3。證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件(主要掌握)：

　　(1)注冊(cè)資本不低于2000萬(wàn)元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本

　　(2)高級(jí)管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事2年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。

　　(4)最近3年沒(méi)有代理投資人從事證券買賣的行為。

　　4。專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件(主要掌握)：

　　注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)人民幣。

　　取得基金從業(yè)資格的人員不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2。

　　(二)基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入監(jiān)管

　　從開放式基金實(shí)踐的情況來(lái)看，目前具備辦理開放式基金登記業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)主要包括：基金管理公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。

　　基金管理公司作為基金管理人辦理開放式基金的登記結(jié)算業(yè)務(wù)，是目前大多數(shù)開放式基金采用的模式?；鸸芾砉镜脑擁?xiàng)業(yè)務(wù)資格無(wú)須另外批準(zhǔn)。

　　(三)對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)、登記機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管

　　例題5：

　　判斷正誤：封閉式基金的登記業(yè)務(wù)全部由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)。

　　答案：正確　第四節(jié)　基金運(yùn)作監(jiān)管

　　一、對(duì)基金募集申請(qǐng)的核準(zhǔn)

　　基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)是基金運(yùn)作的首要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。各國(guó)的方式不同，主要分為核準(zhǔn)制與注冊(cè)制。在資本市場(chǎng)發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)，一般實(shí)行的是注冊(cè)制，即強(qiáng)調(diào)充分披露信息的前提下，對(duì)基金募集申請(qǐng)不作實(shí)質(zhì)性審查。

　　注冊(cè)制要求比較低，核準(zhǔn)制還要經(jīng)過(guò)更多的復(fù)雜手續(xù)。

　　我國(guó)采取核準(zhǔn)制。

　　基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容包括：

　　首先，對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行齊備性審查。

　　其次，對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行合規(guī)性審查。

　　第三，組織老師評(píng)審會(huì)對(duì)基金募集申請(qǐng)進(jìn)行評(píng)審。

　　對(duì)基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)有較大創(chuàng)新的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將優(yōu)先安排基金老師評(píng)審會(huì)評(píng)審和申報(bào)材料審核等工作。

　　第四，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。

　　最后，辦理基金備案

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到基金管理人驗(yàn)資報(bào)告和基金備案材料之日起3個(gè)工作日內(nèi)予以書面確認(rèn);自中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)之日起，基金備案手續(xù)辦理完畢，基金合同生效。

　　二、基金銷售活動(dòng)的監(jiān)管

　　基金募集申請(qǐng)獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)不得辦理基金銷售業(yè)務(wù)，不得向公眾分發(fā)、公布基金會(huì)推介材料或者發(fā)售基金份額。

　　基金管理人的督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)檢查基金募集期間基金銷售活動(dòng)的合法、合規(guī)情況，并自基金募集行為結(jié)束之日起10日內(nèi)編制專項(xiàng)報(bào)告，予以存檔備查。

　　三、基金信息披露監(jiān)管

　　各國(guó)基金市場(chǎng)產(chǎn)生和發(fā)展的歷史表明，信息披露是基金市場(chǎng)建立和發(fā)展的基礎(chǔ)，信息披露制度是基金市場(chǎng)管理制度的基石。

　　(一)主要監(jiān)管部門及其相應(yīng)的職責(zé)

　　目前對(duì)基金信息披露進(jìn)行監(jiān)管的部門主要是中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其各地方監(jiān)管局、證券交易所。

　　證券交易所則主要負(fù)責(zé)監(jiān)管上市基金的信息披露。

　　(二)信息披露監(jiān)管的原則和目標(biāo)

　　基金信息披露監(jiān)管的原則是以制度形式保證基金做到信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，最終實(shí)現(xiàn)最大限度保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益的監(jiān)管目標(biāo)。

　　(三)基金信息披露監(jiān)管的主要內(nèi)容

　　1。建立健全基金信息披露制度規(guī)范

　　主要是依法監(jiān)管

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　　3。基金存續(xù)期信息披露監(jiān)管

　　4。信息披露違規(guī)處罰

?09年證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)重點(diǎn)與難點(diǎn)匯總