2010年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷第五章多選題(2)

　　11.發(fā)行人最近1期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占()。

　　A.凈資產(chǎn)的比例不高于10%

　　B.總資產(chǎn)的比例不高于20%

　　C.凈資產(chǎn)的比例不高于20%

　　D.總資產(chǎn)的比例不高于10%

　　12.保薦機(jī)構(gòu)提交發(fā)行保薦書后，應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會的審核，并承擔(dān)下列工作()。

　　A.組織發(fā)行人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對中國證監(jiān)會的意見進(jìn)行答復(fù)

　　B.按照中國證監(jiān)會的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項進(jìn)行盡職調(diào)查或者核查

　　C.指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通

　　D.指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質(zhì)詢

　　13.保薦總結(jié)報告書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容()。

　　A.發(fā)行人的基本情況

　　B.保薦工作概述

　　C.履行保薦職責(zé)期間發(fā)生的重大事項及處理情況

　　D.對發(fā)行人配合保薦工作情況的說明及評價

　　14.保薦機(jī)構(gòu)()應(yīng)當(dāng)在保薦總結(jié)報告書上簽字。

　　A.法定代表人

　　B.內(nèi)核負(fù)責(zé)人

　　C.保薦代表人

　　D.項目協(xié)辦人

　　15.中國證監(jiān)會在初審過程中，就發(fā)行人的募集資金投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求()的意見。

　　A.注冊地省級人民政府

　　B.財政部

　　C.國家發(fā)展和改革委員會

　　D.國資委

　　16.關(guān)于招股說明書，下列說法正確的是()。

　　A.招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司董事會表決通過

　　B.審核通過的招股說明書應(yīng)當(dāng)依法向社會公眾披露

　　C.招股說明書的有效期是4個月

　　D.招股說明書的有效期自中國證監(jiān)會下發(fā)核準(zhǔn)通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計算

　　17.資產(chǎn)評估報告正文包括下列內(nèi)容()。

　　A.評估目的與評估范圍

　　B.資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬

　　C.評估原則

　　D.評估方法說明和計算過程

　　18.審計報告范圍段應(yīng)當(dāng)說明以下內(nèi)容()。

　　A.已審會計報表的名稱、反映的日期或期間，

　　B.會計責(zé)任與審計責(zé)任

　　C.審計依據(jù)

　　D.已經(jīng)實施的主要審計程序

　　19.盈利預(yù)測的數(shù)據(jù)(合并會計報表)至少應(yīng)包括()。

　　A.會計年度營業(yè)收人

　　B.利潤總額

　　C.凈利潤

　　D.每股盈利

　　20.首次公開發(fā)行人募集資金的運(yùn)用()。

　　A.原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)

　　B.應(yīng)當(dāng)用于擴(kuò)張新業(yè)務(wù)

　　C.投資項目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定

　　D.投資項目實施后，不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或?qū)Πl(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營獨立性產(chǎn)生不利影響

　　11.C 12.ABCD 13.ABCD 14.AC 15.C 16.ABD 17.ABC 18.ABCD 19.ABCD 20.ACD

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