2012證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》輔導(dǎo)：第12章重點(diǎn)(5)

2012證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》輔導(dǎo)：第12章重點(diǎn)(5)

　　2012證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》輔導(dǎo)：第12章重點(diǎn)(1)

　　2012證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》輔導(dǎo)：第12章重點(diǎn)(2)

　　2012證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》輔導(dǎo)：第12章重點(diǎn)(3)

　　2012證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》輔導(dǎo)：第12章重點(diǎn)(4)

　　第四節(jié) 并購重組審核委員會(huì)工作規(guī)程

　　2007年7月，證監(jiān)會(huì)在發(fā)審委中設(shè)立上市公司并購重組審核委員會(huì)，以投票方式對(duì)提交其審議的重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)進(jìn)行表決，提出審核意見。

　　相關(guān)法規(guī)依據(jù)：《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司并購重組審核委員會(huì)工作規(guī)程》

　　一、適用事項(xiàng)

　　1.并購重組委根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，對(duì)并購重組申請(qǐng)人的申請(qǐng)文件和中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門的初審報(bào)告進(jìn)行審核。

　　2.并購重組委審核下列并購重組事項(xiàng)的，適用本規(guī)程：

　　(1)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組的;

　　(2)上市公司以新增股份向特定對(duì)象購買資產(chǎn)的;

　　(3)上市公司實(shí)施合并、分立的;

　　(4)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他并購重組事項(xiàng)。

　　二、并購重組委員會(huì)的組成

　　(一)委員的構(gòu)成和任期(注意與發(fā)審委聯(lián)系)

　　并購重組委委員由中國證監(jiān)會(huì)的專業(yè)人員和中國證監(jiān)會(huì)外的有關(guān)老師組成，由中國證監(jiān)會(huì)聘任。并購重組委委員為25名。其中，中國證監(jiān)會(huì)的人員5名，中國證監(jiān)會(huì)以外的人員20名。并購重組委設(shè)會(huì)議召集人5名。

　　并購重組委委員每屆任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過3屆。

　　(二)委員任職資格

　　1.并購重組委委員應(yīng)當(dāng)符合的條件：5項(xiàng)

　　2.中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)予以解聘并購重組委委員的情形：5項(xiàng)

　　三、并購重組委員會(huì)及委員的職責(zé)

　　(一)并購重組委員會(huì)的職責(zé)

　　1.根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，審核上市公司并購重組申請(qǐng)是否符合相關(guān)條件;

　　2.審核財(cái)務(wù)顧問、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為并購重組申請(qǐng)事項(xiàng)出具的有關(guān)材料及意見書;

　　3.審核中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門出具的初審報(bào)告;

　　4.依法對(duì)并購重組申請(qǐng)事項(xiàng)提出審核意見。

　　(二)并購重組委員會(huì)委員的職責(zé)

　　1.并購重組委員會(huì)委員工作規(guī)定：7項(xiàng)

　　2.并購重組審核回避制度：6項(xiàng)

　　3.并購重組委員會(huì)委員權(quán)利與義務(wù)

　　四、并購重組委員會(huì)會(huì)議

　　并購重組委通過召開并購重組委會(huì)議進(jìn)行審核工作，每次參加并購重組委會(huì)議的并購重組委委員為5名，每次會(huì)議設(shè)召集人1名。

　　(一)會(huì)議的通知與公告

　　并購重組委會(huì)議審核上市公司并購重組申請(qǐng)事項(xiàng)的，中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門在并購重組委會(huì)議召開3日前，將會(huì)議通知、并購重組申請(qǐng)文件及中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門的初審報(bào)告送交參會(huì)委員簽收，同時(shí)將并購重組委會(huì)議審核的申請(qǐng)人名單、會(huì)議時(shí)間、相關(guān)當(dāng)事人承諾函和參會(huì)委員名單在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站上公布。

　　(二)并購重組申請(qǐng)事項(xiàng)的審核

　　1.會(huì)前有關(guān)說明

　　2.審核原則

　　3.個(gè)人審核意見的填寫

　　4.審核事項(xiàng)的詢問與咨詢

　　5.審核表決：并購重組委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對(duì)票，并購重組委委員不得棄權(quán)。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到3票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到3票為未通過。并購重組委委員在投票時(shí)應(yīng)當(dāng)在表決票上說明理由。

　　(三)審核結(jié)果公告

　　并購重組委會(huì)議對(duì)申請(qǐng)人的并購重組申請(qǐng)投票表決后，中國證監(jiān)會(huì)在網(wǎng)站上公布表決結(jié)果。并購重組委會(huì)議對(duì)并購重組申請(qǐng)作出的表決結(jié)果及提出的審核意見，中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門應(yīng)當(dāng)向并購重組申請(qǐng)人及其聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問進(jìn)行書面反饋。

　　(四)核準(zhǔn)

　　并購重組委會(huì)議出現(xiàn)審核意見與表決結(jié)果有明顯差異或者表決結(jié)果顯失公正情況的，中國證監(jiān)會(huì)可以進(jìn)行調(diào)查，并依法對(duì)相關(guān)并購重組申請(qǐng)事項(xiàng)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。

　　(五)會(huì)后事項(xiàng)并購重組委員會(huì)議

　　(六)并購重組委員會(huì)全體會(huì)議

　　并購重組委每年應(yīng)當(dāng)至少召開一次全體會(huì)議，對(duì)審核工作進(jìn)行總結(jié)。

　　五、對(duì)并購重組委員會(huì)審核工作的監(jiān)督

　　中國證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)并購重組委員會(huì)事務(wù)的日常管理以及對(duì)并購重組委員會(huì)委員的考核和監(jiān)督

　　(一) 對(duì)并購重組委審核工作的監(jiān)督

　　1.問責(zé)制度

　　2.違規(guī)處罰

　　3.舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制

　　(二)對(duì)并購重組申請(qǐng)人等的監(jiān)督

　　1.暫停審核

　　2.暫停核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)

　　(三)對(duì)有關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督

　　中國證監(jiān)會(huì)對(duì)違法違規(guī)的專業(yè)機(jī)構(gòu)在6個(gè)月內(nèi)不接受其報(bào)告和意見

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