當(dāng)前位置: 首頁(yè) > 證券從業(yè)資格 > 證券從業(yè)資格模擬試題 > 2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題二(答案)

2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題二(答案)

更新時(shí)間:2014-04-03 15:44:51 來(lái)源:|0 瀏覽0收藏0

證券從業(yè)資格報(bào)名、考試、查分時(shí)間 免費(fèi)短信提醒

地區(qū)

獲取驗(yàn)證 立即預(yù)約

請(qǐng)?zhí)顚憟D片驗(yàn)證碼后獲取短信驗(yàn)證碼

看不清楚,換張圖片

免費(fèi)獲取短信驗(yàn)證碼

摘要 2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題二(答案),環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道小編整理與你共享。

  課程推薦:簽約保過 無(wú)限次重學(xué)    VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材

  查看:2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

  參考答案及詳細(xì)解析

  一、單項(xiàng)選擇題

  1.B

  【解析】本題考查國(guó)外投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史。

  2.B

  【解析】本題考查保薦制度一保薦期限的相關(guān)規(guī)定。

  3.A

  【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史。發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬。

  4.C

  【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。企業(yè)短期融資券是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易,約定在一定期限內(nèi)還本付息,最長(zhǎng)期限不超過365天的有價(jià)證券。

  5.C

  【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。為規(guī)范商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券行為,保護(hù)投資者利益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》和《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》,中國(guó)人民銀行于2006年9月6日發(fā)布公告,就商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券的有關(guān)事宜進(jìn)行了規(guī)定。

  6.A

  【解析】采用募集方式設(shè)立的股份公司,章程草案須提交創(chuàng)立大會(huì)表決通過。發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份的,須向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送公司章程草案。

  7.D

  【解析】股份有限公司修改公司章程,必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

  8.A

  【解析】公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況,在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。

  9.B

  【解析】公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起l0日內(nèi)通知債權(quán)人,并于30日內(nèi)在報(bào)紙上

  公告。

  10.C

  【解析】召開股東大會(huì)會(huì)議,公司應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開20日前通知各股東;臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開15日前通知各股東。

  11.C

  【解析】《證券法》對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求:公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的,公開發(fā)行股份的比例為l0%

  以上。

  12.A

  【解析】經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)改制的企業(yè),土地資產(chǎn)處置方案應(yīng)報(bào)國(guó)土資源部審批。

  13.D

  【解析】無(wú)形資產(chǎn)是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)、不具有實(shí)物形態(tài),并在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)(超過l年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。

  14.A

  【解析】從投資者的角度來(lái)看,債券的成本可以看作是使投資者預(yù)期未來(lái)現(xiàn)金流量(利息和本金收入)的現(xiàn)值與目前債券的市場(chǎng)價(jià)格相等的一個(gè)折現(xiàn)率。

  15.C

  【解析】?jī)?nèi)部融資的特點(diǎn)有:自主性、有限性。低成本性和低風(fēng)險(xiǎn)性。選項(xiàng)C高風(fēng)險(xiǎn)性是外部融資的特點(diǎn)。

  17.B

  【解析】本題考查可轉(zhuǎn)換證券籌資的特點(diǎn)。選項(xiàng)A應(yīng)該是可轉(zhuǎn)換證券通過出售看漲期權(quán)可降低籌資成本,選項(xiàng)C應(yīng)該是利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股,選項(xiàng)D應(yīng)該是可轉(zhuǎn)換證券有利于未來(lái)資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

  18.C

  【解析】在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司。

  19.D

  【解析】發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票,應(yīng)當(dāng)符合:最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過人民幣5000萬(wàn)元;或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元。

  20.B

  【解析】對(duì)上市公司及企業(yè)改組上市的審計(jì),應(yīng)由2名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名、蓋章。

  證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)  

  證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

  投資基金押題測(cè)試卷

  環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問,請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道論壇,隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

  課程推薦:簽約保過 無(wú)限次重學(xué)    VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材

  查看:2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

  21.B

  【解析】包銷傭金為包銷總金額的1.5%~3%。

  22.B

  【解析】公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下,提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足20家的,發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格,并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。

  23.D

  【解析】上海證券交易所上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)的時(shí)間一般為4個(gè)交易日,根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請(qǐng),可以縮短1個(gè)交易日。

  24.B

  【解析】通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開發(fā)行股票,在T+1日,由中國(guó)結(jié)算上海分公司將申購(gòu)資金凍結(jié)。

  25.A

  【解析】初步詢價(jià)開始日前2個(gè)交易日內(nèi),發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向交易所申請(qǐng)股票代碼。

  26.A

  【解析】招股說明書的有效期為6個(gè)月,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算。

  27。D

  【解析】發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)行當(dāng)年和未來(lái)2年的發(fā)展計(jì)劃,包括提高競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)和業(yè)務(wù)開拓、籌資等方面的計(jì)劃。

  28.C

  【解析】發(fā)行價(jià)格區(qū)間向中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部報(bào)備后,發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登初步詢價(jià)結(jié)果公告。

  29.D

  【解析】本題考查股利分配政策的相關(guān)知識(shí)。

  30.D

  【解析】本題考查發(fā)行人應(yīng)披露的主要業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品及設(shè)立以來(lái)的變化情況。

  31.C

  【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股,必須符合最近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的

  行為。

  32.D

  【解析】控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾,或者代銷期限屆滿,原股東認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%的,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股東。

  33.A

  【解析】發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)的股份自發(fā)行結(jié)束之日起,l2個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人認(rèn)購(gòu)的股份,36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

  34.B

  【解析】證券發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起6個(gè)月后,可再次提出證券發(fā)行申請(qǐng)。

  35.B

  【解析】非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不超過10名。

  36.A

  【解析】上市公司發(fā)行新股的持續(xù)督導(dǎo)的期間自證券上市之日起計(jì)算。

  37.C

  【解析】發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司,其最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元。

  38.B

  【解析】本題考查暫停上市交易的相關(guān)情形。

  39.A

  【解析】分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為l年,無(wú)最長(zhǎng)期限限制。

  40.C

  【解析】公司申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券,要求本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近l期末凈資產(chǎn)額的40%。

  證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)  

  證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

  投資基金押題測(cè)試卷

  環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問,請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道論壇,隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

  課程推薦:簽約保過 無(wú)限次重學(xué)    VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材

  查看:2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

  41.C

  【解析】上市公司最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,不能存在發(fā)行權(quán)價(jià)值就越大,越有利于發(fā)行人。相反,贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價(jià)格越高,贖回的期權(quán)價(jià)值就越小,越有利于轉(zhuǎn)債持有人。

  44.B

  【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán),并于轉(zhuǎn)股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。

  45.A

  【解析】本題考查次級(jí)債務(wù)的概念。

  46.B

  【解析】目前,憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用承購(gòu)包銷方式。

  47.D

  【解析】本題考查自信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員應(yīng)具備的條件。

  48.A

  【解析】發(fā)行人按規(guī)定提前贖回混合資本債券、延期支付利息或混合資本債券到期延期支付本金和利息時(shí),應(yīng)提前5個(gè)工作日?qǐng)?bào)中國(guó)人民銀行備案。

  49.C

  【解析】本題考查集合票據(jù)的概念。

  50.C

  【解析】國(guó)家開發(fā)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行在銀行間市場(chǎng)發(fā)行了首批資產(chǎn)支持證券。

  51.B

  【解析】H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行加國(guó)際配售。

  52.B

  【解析】上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市,要求最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30%。

  53.D

  【解析】?jī)?nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市,新申請(qǐng)人必須證明在其呈交上市申請(qǐng)的FI期之前,在大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下,一般要求具備至少24個(gè)月的活躍業(yè)務(wù)記錄。

  54.D

  【解析】H股上市公司要求審核委員會(huì)成員須有至少3名成員,并必須全部是非執(zhí)行董事。

  55.A

  【解析】上市公司及其控股或控制的公司購(gòu)買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上,且超過人民幣5000萬(wàn)元,構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

  56.B

  【解析】防御性收購(gòu)一般是指白衣騎士策略。

  57.B

  【解析】專業(yè)機(jī)構(gòu)唆使、協(xié)助或參與干擾并購(gòu)重組委員會(huì)工作的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定在6個(gè)月內(nèi)不接受該專業(yè)機(jī)構(gòu)報(bào)送的專業(yè)報(bào)告和意見。

  58.C

  【解析】投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%后,通過證券交易所的證券交易,其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%,應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告。

  59.B

  【解析】自前次披露之日起超過6個(gè)月的,投資者及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)按照信息披露的有關(guān)規(guī)定編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書,履行報(bào)告、公告義務(wù)。

  60.C

  【解析】其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù),實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣500萬(wàn)元。

  證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)  

  證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

  投資基金押題測(cè)試卷

  環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問,請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道論壇,隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

  課程推薦:簽約保過 無(wú)限次重學(xué)    VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材

  查看:2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

  二、多項(xiàng)選擇題

  1.ABD

  【解析】本題考查證監(jiān)會(huì)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。中國(guó)證監(jiān)會(huì)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查包括證券公司的年度報(bào)告、董事會(huì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表附注、與承銷業(yè)務(wù)有關(guān)的自查內(nèi)容。

  2.ABCD

  【解析】本題考查國(guó)債承銷業(yè)務(wù)的資格條件和資格申請(qǐng)。承銷團(tuán)申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具備的基本條件有:(1)在中國(guó)境內(nèi)依法成立的金融機(jī)構(gòu);(2)依法開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng),近3年內(nèi)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中沒有重大違法記錄,信譽(yù)良好;(3)財(cái)務(wù)穩(wěn)健,資本充足率、償付能力或者凈資本狀況等指標(biāo)達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力;(4)具有負(fù)責(zé)國(guó)債業(yè)務(wù)的專職部門以及健全的國(guó)債投資和風(fēng)險(xiǎn)管理制度;(5)信息化管理程度較高;(6)有能力且自愿履行《國(guó)債承銷團(tuán)成員資格審批辦法》第六章規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)。

  3.ABCD

  【解析】本題考查證監(jiān)會(huì)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。證券公司應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì),滬、深證券交易所,公司住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu),中國(guó)證券登記結(jié)算公司和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。

  4.ABCD

  【解析】本題考查保薦制度――監(jiān)管措施的相關(guān)規(guī)定。

  5.ABD

  【解析】本題考查公司章程修改的情形。

  6.BD

  【解析】本題考查提議召開臨時(shí)股東大會(huì)的相關(guān)規(guī)定。選項(xiàng)A應(yīng)改為:董事人數(shù)不足法律規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí);選項(xiàng)C應(yīng)改為單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)。

  7.AC

  【解析】本題考查股東大會(huì)的運(yùn)作和議事規(guī)則一股東大會(huì)的主持。選項(xiàng)B應(yīng)改為:副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的,由半數(shù)以上董事共同推舉1名董事主持。選項(xiàng)D應(yīng)改為:監(jiān)事會(huì)不召集和主持的,連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司l0%以上股份的股東可以自行召集和主持。

  8.ABCD

  【解析】我國(guó)目前實(shí)踐中,公司改組為上市公司時(shí),對(duì)上市公司占用的國(guó)有土地主要采取4種方式處置:以土地使用權(quán)作價(jià)入股;繳納土地出讓金,取得土地使用權(quán);繳納土地租金;授權(quán)經(jīng)營(yíng)。

  9.ABC

  【解析】審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)由固有風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)和檢查風(fēng)險(xiǎn)組成。

  10.AB

  【解析】本題考查可以不對(duì)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估的情形。

  11.ABD

  【解析】選項(xiàng)C應(yīng)該是優(yōu)先股籌資的成本比債券高,這是由于其股息不能抵沖稅前利潤(rùn)。本題考查優(yōu)先股籌資特點(diǎn)。

  12.CD

  【解析】公司籌資的另一大來(lái)源是其內(nèi)部的現(xiàn)金流量,它主要包括折舊和未分配利潤(rùn)(也即留存收益)兩部分。

  13.AC

  【解析】本題考查盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告預(yù)測(cè)期間的確定原則。

  14.ABCD

  【解析】本題考查在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的要求。

  15.ABCD

  【解析】本題考查發(fā)行人的義務(wù)。

  16.BC

  【解析】滬市投資者可以使用其所持的上海證券交易所賬戶在申購(gòu)日(簡(jiǎn)稱“T日”)向上海證券交易所申購(gòu)在該所發(fā)行的新股,申購(gòu)時(shí)間為T日上午9:30~11:30;下午1:00~3:00。

  17.ABD

  【解析】本題考查深圳證券交易所資金申購(gòu)上網(wǎng)實(shí)施辦法與上海證券交易所的不同點(diǎn)。

  18.AC

  【解析】本題考查超額配售選擇權(quán)披露的相關(guān)知識(shí)。

  19.ABCD

  【解析】發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式,披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期,主要包括股票上市日期、詢價(jià)推介時(shí)間、定價(jià)公告刊登日期、申購(gòu)日期和繳款日期。

  20.ABCD

  【解析】本題考查上市公司信息披露事務(wù)管理制度的相關(guān)內(nèi)容。

  證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)  

  證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

  投資基金押題測(cè)試卷

  環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問,請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道論壇,隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

  課程推薦:簽約保過 無(wú)限次重學(xué)    VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材

  查看:2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

  21.BCD

  【解析】本題考查募集資金運(yùn)用中的相關(guān)規(guī)定。

  22.ABD

  【解析】本題考查向不特定對(duì)象公開募集股份,應(yīng)當(dāng)符合的條件。

  23.BCD

  【解析】本題考查內(nèi)核的相關(guān)知識(shí)。

  24.BD

  【解析】本題考查關(guān)于配股發(fā)行方式的相關(guān)知識(shí)。

  25.ABD

  【解析】本題考查上市公司不得公開發(fā)行證券的情形。

  26.CD

  【解析】本題考查可轉(zhuǎn)換公司債券具有的雙重特征。

  27.BD

  【解析】本題考查可轉(zhuǎn)換公司債券的期限。

  28.ABC

  【解析】本題考查證券交易所暫??赊D(zhuǎn)換公司債券上市的情形。

  29.ABD

  【解析】本題考查企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件。選項(xiàng)C應(yīng)該是財(cái)務(wù)公司設(shè)立1年以上,經(jīng)營(yíng)狀況良好,申請(qǐng)前l(fā)年利潤(rùn)率不低于行業(yè)平均水平,且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期。

  30.ACD

  【解析】選項(xiàng)B應(yīng)該是企業(yè)應(yīng)在注冊(cè)后2個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行。本題考查企業(yè)發(fā)行短期融資券的相關(guān)知識(shí)。

  31.ACD

  【解析】本題考查證券交易所終止債券上市的情形。

  32.ABC

  【解析】本題考查H股上市公司的公司治理要求。選項(xiàng)D應(yīng)該是審核委員會(huì)成員需有至少3名成員,并必須全部是非執(zhí)行董事。

  33.ABCD

  【解析】本題考查上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市,應(yīng)當(dāng)符合的條件。

  34.BCD

  【解析】在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè),發(fā)行人必須依據(jù)中國(guó)內(nèi)地及中國(guó)香港、百慕大或開曼群島法律正式注冊(cè)成立。

  35.ABCD

  【解析】本題考查公司收購(gòu)的形式。

  36.ABCD

  【解析】本題考查重組實(shí)施后的持續(xù)督導(dǎo)。

  37.ACD

  【解析】本題考查受讓上市公司國(guó)有股和法人股的外商,應(yīng)當(dāng)具備的條件。

  38.ABCD

  【解析】本題考查收購(gòu)方式。

  39.ABD

  【解析】本題考查股東大會(huì)決議的相關(guān)事項(xiàng)。

  40.ABD

  【解析】本題考查外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資應(yīng)符合的要求。

  證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)  

  證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

  投資基金押題測(cè)試卷

  環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問,請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道論壇,隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

  課程推薦:簽約保過 無(wú)限次重學(xué)    VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材

  查看:2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

  三、判斷題

  1.A

  【解析】本題考查國(guó)債承銷業(yè)務(wù)資格的條件。

  2.B

  【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。l993年12月通過的《公司法》中規(guī)定,公司債券部分曾經(jīng)規(guī)定只有股份有限公司、國(guó)有獨(dú)資公司和兩個(gè)以上國(guó)有企業(yè)級(jí)其他兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司才能發(fā)行公司債券。

  3.B

  【解析】本題考查國(guó)債承銷業(yè)務(wù)的資格條件和資格申請(qǐng)。證券公司、保險(xiǎn)公司和信托投資公司可以在證券交易所債券市場(chǎng)上參加記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)行及競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)過程,向財(cái)政部直接承銷記賬式國(guó)債;商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)社、保險(xiǎn)公司租少數(shù)證券公司可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上參加記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)行及競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)過程,向財(cái)政部直接承銷記賬式國(guó)債。

  4.A

  【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行方式的演變。

  5.B

  【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史~債券管理制度的發(fā)展歷史。并不是中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定,而是中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)。

  6.A

  【解析】本題考查實(shí)際控制人的概念。

  7.A

  【解析】本題考查上市公司關(guān)聯(lián)關(guān)系董事表決權(quán)的限制。

  8.B

  【解析】應(yīng)該是30日內(nèi)。發(fā)行的股份超過招股說明書規(guī)定的截止期限尚未募足的,或者發(fā)行股份的股款繳足后,發(fā)起人在30日內(nèi)未召開創(chuàng)立大會(huì)的,認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息,要求發(fā)起人返還。

  9.A

  【解析】本題考查股東的出席和代理出席的相關(guān)內(nèi)容。

  10.B

  【解析】應(yīng)該是25%。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí),所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。

  11.A

  【解析】本題考查無(wú)形資產(chǎn)的處置方式。

  12.A

  【解析】本題考查土地使用權(quán)的處置。

  13.B

  【解析】在企業(yè)股份制改組過程中,企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及債權(quán)、債務(wù)必然隨之重組。

  14.B

  【解析】股份有限公司的發(fā)起人在出資時(shí)可以用貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)或土地使用權(quán)作價(jià)出資。

  15.B

  【解析】經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為的事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目,應(yīng)該由國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)備案,而不是中央企業(yè)負(fù)責(zé)備案。

  16.A

  【解析】本題考查MM公司稅模型的命題一。

  17.B

  【解析】MM理論只考慮負(fù)債帶來(lái)的稅收抵免收益,卻忽略了負(fù)債同樣帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和額外費(fèi)用。

  18.A

  【解析】本題考查凈經(jīng)營(yíng)收入理論的相關(guān)內(nèi)容。

  19.A

  【解析】本題考查外部融資的范圍。

  20.B

  【解析】?jī)?nèi)部融資的成本主要是機(jī)會(huì)成本,而不表現(xiàn)為直接的財(cái)務(wù)成本。

  證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)  

  證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

  投資基金押題測(cè)試卷

  環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問,請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道論壇,隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

  課程推薦:簽約保過 無(wú)限次重學(xué)    VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材

  查看:2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

  21.A

  【解析】本題考查招股說明書摘要的相關(guān)知識(shí)。

  22.B

  【解析】經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí),應(yīng)該是可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。

  23.B

  【解析】包銷金額以確定的新股發(fā)行價(jià)格、配股價(jià)格或增發(fā)價(jià)格區(qū)間的上限為基礎(chǔ)計(jì)算。應(yīng)該是增發(fā)價(jià)格區(qū)間的上限為基礎(chǔ)計(jì)算,而不是下限。

  24.A

  【解析】本題考查發(fā)審委組成的相關(guān)知識(shí)。

  25.A

  【解析】本題考查保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人開展保薦業(yè)務(wù)的基本要求。

  26.B

  【解析】投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)該由承銷商的研究人員獨(dú)立撰寫并署名。

  27.A

  【解析】本題考查首次公開發(fā)行股票基本原則的相關(guān)知識(shí)。

  28.B

  【解析】保薦代表人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦代表人名單的自然人。

  29.B

  【解析】在創(chuàng)業(yè)板中,發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份,自發(fā)行人股票上市之日起l年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,而不是3個(gè)月。

  30.A

  【解析】本題考查網(wǎng)上發(fā)行與網(wǎng)下發(fā)行銜接的相關(guān)規(guī)定。

  31.B

  【解析】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說明書首頁(yè)作“重大事項(xiàng)提示”,提醒投資者給予特別關(guān)注,而不是扉頁(yè)。

  32.A

  【解析】實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國(guó)有控股主體或自然人為止。

  33.B

  【解析】發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的,應(yīng)披露股利分配的上限為按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度與上市地會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的未分配利潤(rùn)數(shù)字中較低者,而不是較高者。

  34.B

  【解析】上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過,而不是股東大會(huì)審議通過。

  35.B

  【解析】認(rèn)定公司控制權(quán)的歸屬,既需審查相應(yīng)的股權(quán)投資關(guān)系,也需要根據(jù)個(gè)案的實(shí)際情況,結(jié)合對(duì)發(fā)行人股東大會(huì)、董事會(huì)決議的實(shí)質(zhì)影響、對(duì)董事和高級(jí)管理人員的提名及任免所起的作用等因素進(jìn)行分析判斷。

  36.A

  【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股,最近36個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載。

  37.B

  【解析】保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后l0個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。而不是15個(gè)工作日。

  38.B

  【解析】向不特定對(duì)象公開募集股份,最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不應(yīng)低于6%。而不是5%。

  39.B

  【解析】非公開發(fā)行股票,發(fā)行對(duì)象不超過10名。

  40.A

  【解析】上市公司要建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度,募集資金必須存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶。

  證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)  

  證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

  投資基金押題測(cè)試卷

  環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問,請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道論壇,隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

  課程推薦:簽約保過 無(wú)限次重學(xué)    VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材

  查看:2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

  41.B

  【解析】認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限,自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月。而不是不少于3個(gè)月。

  42.B

  【解析】上市公司應(yīng)該在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前3~5個(gè)交易El內(nèi)披露本息兌付公告,而不是5~7個(gè)交易日。

  43.B

  【解析】當(dāng)公司股票增長(zhǎng)到一定幅度,可轉(zhuǎn)換債券持有人若不進(jìn)行轉(zhuǎn)股,那么,他從轉(zhuǎn)債贖回得到的收益將遠(yuǎn)低于從轉(zhuǎn)股中獲得的收益,而不是高于。

  44.A

  【解析】分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認(rèn)股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的,應(yīng)當(dāng)分別上市交易。

  45.A

  【解析】所謂可交換公司債券,是指上市公司的股東依法發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以交換成該股東所持有的上市公司股份的公司債券。

  46.B

  【解析】短期融資券是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易,約定在一定期限內(nèi)還本付息,最長(zhǎng)期限不超過365天的有價(jià)證券。

  47.B

  【解析】《證券法》第十六條規(guī)定,公開發(fā)行公司債券籌集的資金,必須用于核準(zhǔn)的用途,得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。

  48.B

  【解析】金融債券定向發(fā)行的,經(jīng)認(rèn)購(gòu)人同意,可免于信用評(píng)級(jí)。

  49.A

  【解析】發(fā)行次級(jí)債券時(shí),發(fā)行人應(yīng)組成承銷團(tuán),承銷團(tuán)在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷次級(jí)債券。

  50.B

  【解析】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券沒有強(qiáng)制擔(dān)保要求;而財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券,則需要由財(cái)務(wù)公司的母公司或其他有擔(dān)保能力的成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保,經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)免于擔(dān)保的除外。

  51.B

  【解析】應(yīng)該是公司也可以聘請(qǐng)國(guó)外證券公司擔(dān)任國(guó)際協(xié)調(diào)人。

  52.A

  【解析】向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。

  53.B

  【解析】上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市,要求該上市公司在最近3年連續(xù)盈利,而不是5年。

  54.B

  【解析】財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位,而不是3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。

  55.A

  【解析】中國(guó)中國(guó)香港的招股章程必須符合中國(guó)香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。

  56.B

  【解析】收購(gòu)人提出豁免申請(qǐng)的,應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問等專業(yè)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見。

  57.A

  【解析】一家財(cái)務(wù)顧問既可以為收購(gòu)公司服務(wù),也可以為目標(biāo)公司服務(wù),但不能同時(shí)為收購(gòu)公司和目標(biāo)公司服務(wù)。

  58.B

  【解析】投資者在一個(gè)上市公司中擁有的權(quán)益,包括登記在其名下所持有的股份及雖未登記在其名下但該投資者可實(shí)際支配表決權(quán)的股份。

  59.A

  【解析】特定對(duì)象取得本次發(fā)行的股份時(shí),對(duì)其用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足12個(gè)月的,自股份發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

  60.B

  【解析】特殊目的公司系指中國(guó)境內(nèi)公司或自然人為實(shí)現(xiàn)以其實(shí)、際擁有的境內(nèi)公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。

  證券從業(yè)資格投資分析重難點(diǎn)  

  證券從業(yè)考試投資基金章節(jié)習(xí)題

  投資基金押題測(cè)試卷

  環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問,請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道論壇,隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!

分享到: 編輯:環(huán)球網(wǎng)校

資料下載 精選課程 老師直播 真題練習(xí)

證券從業(yè)資格資格查詢

證券從業(yè)資格歷年真題下載 更多

證券從業(yè)資格每日一練 打卡日歷

0
累計(jì)打卡
0
打卡人數(shù)
去打卡

預(yù)計(jì)用時(shí)3分鐘

證券從業(yè)資格各地入口
環(huán)球網(wǎng)校移動(dòng)課堂APP 直播、聽課。職達(dá)未來(lái)!

安卓版

下載

iPhone版

下載

返回頂部